全市各预算单位:
根据财政部《365体育网址,365体育娱乐场进一步推进地方国库集中收付制度改革的指导意见》(财库[2011]167号)、自治区财政厅《365体育网址,365体育娱乐场全面推行公务卡结算制度改革的通知》(桂财库[2012]46号)精神,我市制定了《东兴市推行公务卡制度实施方案的通知》(东政办法【2012】102号)、《东兴市预算单位公务卡管理暂行办法的通知》(东财发【2012】34号)、《东兴市本级公务卡强制结算目录的通知》(东财发【2012】35号)、《东兴市国库集中支付动态监控管理暂行办法的通知》(东财发【2012】41号),为了进一步深化国库集中支付制度改革,规范财政财务管理,提高公务支出透明度,控制预算单位现金流量与风险,简化预算单位财务结算与报销流程,
现将有关注意事项通知如下:
一、必须严格执行公务卡结算制度。单次消费额度在5万元以上的大额商品和服务类公务支出,应当通过银行转账结算;单次消费额度在5万元以下、500元以上的商品和服务类公务支出,应当通过银行转账或公务卡结算;单次消费额度在500元以下的小额公务支出可以通过现金结算,但不得化整为零、弄虚作假。(详见:东兴市本级公务卡强制结算目录)
二、不能从零余额帐户转款到本单位基本帐户及其它实有资金帐户。
三、不能从零余额帐户往私人帐户转款,如属单位公务报销,应严格按照《东兴市预算单位公务卡管理暂行办法的通知》、《东兴市本级公务卡强制结算目录的通知》执行。
四、不能从零余额帐户大额提现,单笔提取现金不能超过3万元(含3万元)。
五、严格按照财政下达指标的科目及用途正确使用财政资金。
六、纳入《政府集中采购目录及限额标准》的工程、物品、服务支出(按市财政局最新公布的规定执行),必须执行政府采购流程。
七、财政直接支付的范围为:工资支出、工程采购支出、货物和服务采购支出。
八、财政授权支付的范围为:未纳入工资支出、工程采购支出、货物和服务采购支出管理的购买支出和零星支出。
九、财政监督部门在检查核实过程中发现预算单位有违反《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等财政法律法规行为的,依法作出相应处理。
附:东兴市本级公务卡强制结算目录
2015年12月5日