——2022年1月24日在市六届人大常委会第二次会议上

　　市财政局  

　　主任，各位副主任，各位委员： 

　　受市人民政府委托，现在，我向市五届人大常委会报告2021年财政预算调整方案，请予审议。 

　　今年以来，我市全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，准确把握新发展阶段，深入贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，推动积极的财政政策提质增效，提高财政治理水平，增强重大战略任务保障能力，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，推进经济社会高质量发展。积极培育壮大财源，坚持开源节流，防范化解重大风险，深化财政体制改革，财政运行总体平稳。根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，在财政预算执行过程中，由于自治区代发行新增政府债券、政策性因素以及其他不可预见因素的影响需要进行预算调整。具体调整方案如下： 

　　一、财政收入目标任务调整方案 

　　我市财政收入年初目标是8.99亿元，增长5%。年初以来，世界疫情尤其是越南疫情持续蔓延扩散，我市作为与越南芒街市毗邻的边境口岸城市，口岸无法正常通关，边境游、跨境游以及与之密切相关的营利性服务业、住宿和餐饮业等受到较大冲击，房地产和土地交易市场行情低迷。1-10月，支柱税源行业中建筑业、房地产业税收分别实现9706万元、1.11亿元，同比分别下降19.2%、13.1%；虽然互市贸易税收实现4804万元，同比增长103.5%，但与正常年份2019年同期相比，仍然下降30%。主体税种中增值税完成2.03亿元，同比下降9.4%。从目前疫情发展形势看，这种情况大概率会延续到年底甚至更长时间。为有效对冲疫情对财政的减收影响，全市财税部门和协税护税部门深入贯彻综合治税理念，加强协同联动，加强涉税信息的收集整理传递分析利用，全力挖掘潜在税源，清缴欠税，预计通过加强收入征管可促进财政增收约5000万元，但初步测算，疫情影响将导致全年财政减收约1.6亿元。基于以上财政经济形势的分析研判，决定将我市全年财政收入目标任务调整为7.93亿元，下降7.36%。 

　　二、一般公共预算调整方案 

　　（一）一般公共预算收入的调整 

　　我市一般公共预算总收入由年初预算的227127万元，调整为266804万元，调增39677万元，增长17.5%。其中：由于财政收入目标下调，一般公共预算收入相应由年初预算的59526万元调整为52960万元，调减6566万元；预算执行中上级追加下达转移支付资金59170万元，上级补助收入由年初预算的90168万元调整为149338万元；上年结余收入根据自治区财政厅最终决算批复数由年初预算的3285万元调整为5372万元，调增2087万元；为控制一般公共预算支出规模，确保财政自给率达到20%以上这一绩效指标考核要求，从政府性基金预算调入资金由年初预算的50000万元调整为31000万元，调减19000万元；预算执行中自治区转贷我市新增一般债券3986万元，地方政府一般债务转贷收入，由年初预算的6300万元调整为10286万元，调增3986万元。（详见附表1：2021年东兴市一般公共预算收入调整表） 

　　（二）一般公共预算支出的调整 

　　一般公共预算总支出由年初预算的227127万元，调整为266804万元，调增39677万元，增长17.5%，其中：一般公共预算支出由年初预算的217949万元调整为252087万元，调增34138万元；上解支出由年初预算的2178万元调整为2553万元，调增375万元；增列年终结余5153万元。主要调整项目如下： 

　　1.调增上级补助收入的支出安排。预算执行中上级追加下达的上级补助收入59170万元和上年结余收入调增部分2087万元（上级专款结转），安排用于上级指定或按规定程序确定的支出项目和科目，主要用于支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，其中财力性补助用于“三保”支出，其他上级资金用于市政、跨合区以及华立、冲榄、江平等工业园区基础设施建设，疫情防控，巩固脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴战略，教育、医疗、文化、交通、农业农村等重点民生领域基础设施和服务能力补短板强弱项，公安四所建设，口岸和边民互市区升级改造等。 

　　2.一般公共预算收入和调入资金调减后对应的支出调减安排。为确保财政收支平衡，根据一般公共预算收入调减金额相应压减部分非刚性、非急需支出，根据调入资金调减金额将一般公共预算支出中部分符合土地出让金收入用途的支出转列政府性基金支出。 

　　3.预算执行中新增一般债券转贷收入的支出安排。预算执行中自治区转贷我市的新增一般债券资金3986万元，分别安排用于G219防城峒中至东兴公路建设3800万元、小型水库安全运行项目186万元。（详见附表5.2021年东兴市政府新增一般债券资金使用安排表） 

　　三、政府性基金预算调整方案 

　　（一）政府性基金收入的调整 

　　政府性基金总收入由年初预算的142880万元调整为125198万元，调减17682万元，下降12.4%。其中：预算执行中上级追加下达补助资金497万元，上级补助收入由年初预算的616万元调整为1113万元；受疫情严重影响，土地出让市场陷入低迷，土地出让金收入不及年初预期，土地出让金收入预算由年初预算的121861万元调整为91206万元，调减30655万元；国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入根据土地出让金收入情况及计提方法，分别由年初预算的2769万元、330万元调整为5462万元、526万元，分别调增2693万元、196万元；建筑业开工项目不及年初预期，城市基础设施配套费收入由年初预算的1600万元调整为1100万元，调减500万元；污水处理费收入不及年初预期，由年初预算的1800万元调整为1020万元，调减780万元；预算执行中自治区转贷我市新增专项债券18000万元，地方政府专项债务转贷收入由年初预算的900万元调整为18900万元，调增18000万元；编制最终决算时将部分上年结余收入用于消化历年暂付款，上年结余收入由年初预算的9320万元调整为2170万元，调减7150万元（详见附表3：2021年东兴市政府性基金预算收入调整表）。 

　　（二）政府性基金支出的调整 

　　政府性基金总支出由年初预算的142880万元调整为125198万元，调减17682万元，下降12.4%，其中：政府性基金支出由91880万元调整为88940万元，调减2940万元。增列年终结余4258万元。主要调整项目如下： 

　　土地使用权出让收入比年初预算减少，支出相应由年初预算的81178万元调整为58304万元，调减22874万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出年初无预算，调增18000万元，分别用于东兴市妇幼保健院迁建工程10000万元、东兴冲榄工业园标准厂房及附属设施工程8000万元（详见附表5：2021年东兴市新增专项债券资金安排表）；政府债务付息支出由年初预算的3619万元调整为3775万元，调增156万元，原因是增加了18000万元新增专项债券的利息支出；土地出让金收入比年初预算减少，调出资金相应由年初预算的50000万元调整为31000万元，调减19000万元。