——2021年4月18日在东兴市第五届人民代表大会

　　第六次会议上 

　　东兴市财政局 

各位代表： 

　　受市人民政府委托，现将我市2020年预算执行情况和2021年预算草案提请市第五届人民代表大会第六会议审议，并请市政协委员和其他同志提出意见。 

　　一、2020年预算执行情况 

　　2020年，面对严峻复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委坚强领导下，在市人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，全市各部门深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻落实中央、自治区和防城港市365体育网址,365体育娱乐场统筹推进疫情防控和经济社会发展决策部署，快速反应、迅速行动，精准施策落实更加有为的积极财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，减税降费持续发力，财税体制改革顺利推进，财政管理科学规范，全市财政运行总体平稳，较好地完成了市五届人大五次会议确定的各项目标。 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　2020年，全市一般公共预算总收入27.36亿元，其中：一般公共预算收入5.9亿元，上级补助收入15.52亿元，自治区转贷债券收入8800万元，上年结余收入1387万元，调入资金4.81亿元，动用预算稳定调节基金1080万元。 

　　全市一般公共预算支出24.05亿元；上解自治区、防城港市支出2178万元；债务还本支出9812万元；结转下年使用3285万元，补充预算稳定调节基金1.78亿元。 

　　1.全市收入预算执行情况。全市一般公共预算收入5.9亿元，完成年初预算的116%，增长14.6%。一是税收收入完成2.63亿元，下降25.11%，占一般公共预算收入比重为44.62%，下降23.66个百分点。受疫情严重影响，16个税种中“12降4增”，其中：增值税8064万元，下降17.03%。企业所得税1498万元，下降40.2%。个人所得税1013万元，下降18.44%；契税完成5157万元，增长1.98%，主要得益于购房契税补贴政策的拉动。车船税、资源税、环境保护税也略有增长，其余税种均呈现不同程度的下滑。二是非税收入完成3.27亿元，增长100.11%，占比为55.38%，上升23.66个百分点。 

　　2.全市支出预算执行情况。全市一般公共预算支出24.05亿元，完成年度预算的95.02%，增长13.54%。重点支出情况如下：教育支出3.67亿元，增长0.65%；社会保障和就业支出4.41亿元，增长19.23%，主要是为应对疫情影响，提高与群众切身利益最直接相关的民生支出标准，同时加大稳就业投入；医疗卫生和计划生育支出2.07亿元，增长65.6%，主要是增加疫情防控投入以及公共医疗卫生应急体系建设、医疗机构服务能力建设投入；城乡社区事务支出5.07亿元，增长36.92%，主要是加大对跨合区、高铁片区等基础设施建设投入以及增加了购买城乡土地增减挂节余指标支出和政府投资项目缴纳人防费支出；农林水支出1.68亿元，增长10.07%，主要是加大脱贫攻坚和乡村振兴投入，其中扶贫支出4929万元，增长29%，重点支持脱贫攻坚产业发展、村集体经济、农村基础设施建设；住房保障支出3889万元，增长86.61%，主要是增加了老旧小区改造投入。 

　　3.预备费执行情况。年初预算安排预备费2000万元，动用2000万元，主要用于新冠肺炎疫情防控及支持复工复产等年初不可预见的支出，已反映在相关支出科目中。 

　　4.预算稳定调节基金执行情况。2020年动用预算稳定调节基金1080万元统筹安排用于增支项目。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　全市政府性基金预算总收入16.65亿元。其中：当年政府性基金预算收入9.17亿元，完成预算的138.4%，增长32.72%，其中土地出让金收入8.35亿元，增长25.86%，主要是含有政府投资项目缴纳的划拨土地金收入将近4亿元；上级补助收入2.23亿元；债务转贷收入5.1亿元；上年结转收入1529万元。 

　　全市政府性基金预算支出11.14亿元，完成预算的322.42%，增长179.36%，主要是相比上年增加了抗疫特别国债支出2.16亿元以及新增专项债券支出增加4亿元；调出资金4.59亿元；结转下年使用9320万元。 

　　（三）社会保险基金预算执行情况 

　　2020年社会保险基金年初结余1.39亿元，当年社会保险基金收入1.19亿元，完成预算的111 %，增长3.45%。其中：城乡居民社会养老保险基金收入3805万元，增长2.05%；机关事业单位基本养老保险基金收入8084万元，增长4.11%。 

　　当年社会保险基金支出9688万元，完成预算的103%，增长4.59%。其中：城乡居民社会养老保险基金支出2600万元，增长5.42%；机关事业单位基本养老保险基金支出7088万元，增长4.29%。收支相抵，当年收支实现结余2201万元，年末滚存结余1.61亿元。 

　　（四）政府债务情况 

　　1.政府债务余额和限额。截至2020年底，我市政府债务余额20.4亿元，其中一般债务10.75亿元，专项债务9.65亿元。自治区核定我市2020年政府债务限额20.71亿元，其中一般债务10.96亿元，专项债务9.75亿元。我市政府债务余额控制在核定的政府债务限额内。 

　　2.政府债务还本付息情况。2020年，我市政府债务还本9803万元，其中：一般债务还本9803万元；政府债务付息6370万元，其中：一般债务付息4058万元、专项债务付息2312万元。 

　　3.政府债券发行及安排使用情况。2020年，自治区代我市发行政府债券5.98亿元，其中：再融资债券8800万元，用于偿还2020年到期的一般债券本金；新增专项债券5.1亿元，用于妇幼保健院迁建工程项目、高铁站片区配套基础设施项目一期工程、东兴—越南芒街跨境经济合作区贸易中心一期项目和城市棚户区改造项目。 

　　4.未来政府债券到期情况。分年度看：2021年到期本金8000万元（其中一般债券7000万元、专项债券1000万元）；2022年到期本金2.5亿元（全部为一般债券）；2023年到期本金2.89亿元（其中一般债券1.89亿元、专项债券1亿元）；2024年到期本金2.33亿元（其中一般债券1.24亿元、专项债券1.09亿元）；2025年到期本金3.49亿元（其中一般债券2.49亿元、专项债券1亿元）；2026年及以后年度到期本金8.39亿元（其中一般债券1.93亿元、专项债券6.46亿元）。 

　　（五）预算调整情况 

　　根据财政收支变动情况、自治区转贷政府新增债券情况，编制了2020年预算调整方案，并经市第五届人民代表大会常务委员会第三十九次会议批准。预算调整方案如下：一般公共预算总收支调整为26.5亿元，比年初预算数调增7.71亿元；政府性基金预算总收支调整为16.57亿元，比年初预算数调增9.11亿元；社会保险基金总收支调整为1.18亿元，比年初预算数调增1070万元。 

　　各位代表，现在报告的2020年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。  

　　（六）2020年主要财政政策和重点工作落实情况  

　　2020年，全市认真贯彻中央、自治区、防城港市的决策部署，按照预算法和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面落实市人大各项预算决议，加力提效实施积极财政政策。狠抓预算执行管理，支出结构持续优化，民生和关键领域投入持续加大，财税体制改革深入推进，各项工作取得良好成效，财政管理水平再上新台阶，获得财政部县级财政管理绩效评价一等次，获得自治区财政管理绩效通报表扬和奖励2000万元。 

　　1.增收节支措施精准有效。一是深入推进综合治税。坚持综合治税和依法治税，持续加强收入征管，深挖收入潜力。开展税收重点稽查和欠税清算行动，促使12月税收收入完成7046万元，同比增长37%，税收收入增速自2020年3月以来首次实现转负为正。大力追缴历年非税收入使得全年非税收入完成3.27亿元，增长100%，有效弥补了税收收入下降形成的收入缺口。二是加大存量资金盘活回收力度。千方百计盘活存量资金资产，全年盘活使用财政存量资金1.8亿元，调整使用边境地区转移支付资金、直达资金等3500万元，统筹用于“三保”支出、脱贫攻坚支出和其他急需资金支持的重点项目。三是大力压减一般性支出。坚持过“紧日子”，捂紧政府“钱袋子”，继续大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，全年一般性支出压减3900万元，“三公两费”支出压减1053万元。四是努力提升财政投资评审效能。财政投资评审完成项目送审额9.12亿元，审减不合理资金8600万元，净核减率9.46%，有效发挥评审节支作用，挤出预算水分。 

　　2.积极财政政策更加有为。一是聚力争取并用好上级资金。紧盯国家、自治区政策导向和资金投向，持续加大上级补助资金争取力度。全年争取上级转移支付资金15.45亿元，增长33%，其中项目建设类资金4.66亿元；争取新增专项债券额度5.1亿元，比上年增加4亿元，增长363.64%。争取中央抗疫特别国债2.16亿元。在全力争取上级支持的同时，更加注重管好用好资金，不断加强支出进度通报考核约谈，狠抓支出管理，支出预算执行效率提到了有效提升，专项转移支付执行进度达到78%，相比去年提高了29个百分点，直达资金、抗疫特别国债、新增专项债券、财政扶贫资金支出进度均达到100%，切实发挥财政资金对稳投资、扩内需、补短板的重要作用。二是聚力支持国有企业发展。累计注入国有企业资本金2.46亿元，持续做大国有企业的资产规模，为市直国有企业转型升级和后续发展注入强劲动力。三是聚力发挥引导撬动作用。筹措资金4600万元注入防城港市小微企业融资担保有限公司，为我市中小微企业发展提供融资担保。积极推动东兴市中学及周边配套基础设施、东兴市跨合区基础设施（一期）两个项目通过财政部审核进入国家PPP项目库。 

　　3.抗疫情促发展成效显著。一是全力保障疫情防控资金需求。累计投入疫情防控资金2.63亿元（含抗疫特别国债资金），确保不因资金问题影响医疗救治和疫情防控。拨付补助资金500万元支持疫情防控物资保障重点企业扩大生产，提高疫情防控应急物资保障能力。二是全力支持复工复产复商复市。全面落实国家和自治区系列减税降费政策，有效减轻了市场主体负担，稳住了市场预期。全年累计新增减税降费3596.7万元，累计减免社保费4848.72万元。统筹安排315.62万元贴息资金落实“复工贷”、“稳企贷”政策，带动银行机构新增投放1.99亿元贷款，惠及超过100家中小企业。累计发放稳岗补贴资金105.02万元，惠及企业12户，帮助企业稳定职工192人。落实租金减免政策，为承租行政事业单位国有生产经营用房的相关经济实体减免租金257.24万元，惠及中小微企业和个体工商户95户。三是全力支持重大项目建设。坚持“项目为王”，坚持“资金跟着项目走”，筹措资金约1.72亿元支持跨合区、高铁片区等重大项目征地拆迁和收储工作取得显著成效，实现精准供地。安排1250万元专项用于重大项目前期经费。多渠道筹集重大项目建设资金（不含新增专项债券和抗疫特别国债）约7.1亿元，支持跨合区、高铁片区以及工业园区等重大基础设施建设和产业培育，支持教育、医疗、文化体育、交通、农业农村等重点民生领域基础设施补短板强弱项。四是全力支持争先创优。统筹安排资金7100万元支持各项争先创优工作取得多项成绩，成功入选国家县城新型城镇化示范县，荣获国家卫生城市、国家全域旅游示范区、国家生态文明建设示范县、国家渔业健康养殖示范县、中国县域旅游发展潜力百强县（市）、全国村庄清洁行动先进县等6项国家级荣誉称号，获批创建国家县城新型城镇化示范县、全国艾滋病综合防治示范区，国家城乡交通运输一体化示范县创建工作通过国家验收，还荣获7项自治区级荣誉。 

　　4.三大攻坚战有效推进。推进“三大攻坚战”取得明显成效，夯实高质量发展基础。一是全力支持决战决胜脱贫攻坚。统筹安排扶贫资金4929万元，增长29%，其中财政专项扶贫资金3078万元，脱贫攻坚整改、“四大攻坚”等其他扶贫专项经费1851万元，财政专项扶贫资金投入超过人均0.2万元每年的标准。“两不愁三保障”指标全面达标，全市建档立卡贫困人口全部脱贫。二是全力支持污染防治。安排节能环保支出2451万元，支持打赢水、大气、土壤污染防治攻坚战，着力解决中央环境保护督察“回头看”突出问题，重点支持农村人居环境整治、乡村风貌提升、生活污水垃圾处理设施建设及运营等。三是全力防范化解重大风险。多渠道筹措资金按期偿还政府债务本息1.86亿元，提前超额完成隐性债务化解任务，科学严格管控政府债务规模，有效缓释我市债务风险。积极对接东兴市人民法院、东兴市农商行，处理农商行风险资产2945万元，协助化解金融机构资产风险。 

　　5.保障和改善民生持续加力。全年民生支出18.62亿元，增长21.74%，占财政支出比重为77.43%，持续加大民生投入。文化体育和传媒、社会保障和就业、医疗卫生、城乡社区事务、住房保障等重点民生领域支出分别增长44.5%、19.23%、65.6%、36.9%、86.6%。一是聚力支持为民办实事工程。统筹安排为民办实事工程项目资金1.25亿元，确保为民办实事工程顺利推进，有效解决一批群众关注度高、社会覆盖面广的民生问题；二是大力推动医疗卫生体系建设。统筹安排2.67亿元，支持东兴边境公共卫生紧急救治中心项目、市妇幼保健院迁建工程、市人民医院新综合楼等重大公共医疗卫生建设项目。三是聚力促进就业稳定。全面落实稳就业各项措施。安排就业支出456.09万元，共有329人享受职业培训补贴，256人享受职业技能鉴定补贴，发放社会保险补贴94人次，发放公益性岗位补贴1426人次。四是聚力支持基本民生持续提升。城市低保、农村低保标准分别从685元提高到780元、从4600元提高到5500元；建档立卡贫困人员公益性岗位补贴由800元提高到1810元；基本公共卫生服务补助项目的人均筹资标准提高到74元；孤儿生活补贴、城乡居民基本养老保险金、城乡居民医保补助等其他社会保障标准均有不同程度的提高。五是聚力支持教育均衡发展。累计投入资金7930万元用于提升教育基础设施，开工建设东兴市第三中学、马路镇第一幼儿园、东兴中学教学综合楼和宿舍楼、东兴市实验学校8#教学楼等项目，完成建设东兴市第一幼儿园2#教学楼、东兴镇中心幼儿园2#教学楼等一批项目，引进东兴市京华外国语学校，大大改善了我市中小学办学条件，有效缓解大班额问题。六是聚力支持完善基本住房体系。全年安排住房保障支出3889万元，支持农村危房改造、保障性住房建设、城市危旧小区改造、廉租房住房补贴发放，持续提高全市基本住房保障水平。 

　　6.现代财政制度改革纵深推进。一是深化预算管理改革。深入推进预算管理制度改革，全面实施绩效管理，强化事前、事中、事后全过程绩效管理，将编制绩效目标作为预算安排的前置条件，20万元以上的项目全覆盖实施绩效考评。二是深化财政管理体制改革。配合自治区和防城港市完成生态环保、自然资源领域自治区以下财政事权和支出责任划分改革以及自治区以下增值税留抵退税分担机制后续工作。三是扎实推进税收制度改革。按照自治区财政厅统一部署开展资源税立法调研，为自治区顺利完成资源税地方立法提供具备参考价值的数据和材料。四是优化政府采购营商环境。启用政府采购电子平台，取消政府采购项目的投标保证金和购买采购文件的费用，对参加政府采购活动的中小微企业的产品价格给予10%的扣除，鼓励少收、免收中小企业的履约保证金，一系列举措为中小企业参与政府采购活动提供了便利，大大降低了参加政府采购活动的成本。五是深化财政投资评审制度改革。出台《市本级政府投资建设项目竣工结算审核有关问题的通知》，为推动我市竣工结算工作提供具体指导。 

　　过去的一年，全市上下全力以赴，全市财政工作经受住了异常严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要体现在：一是财政收支矛盾依然突出，“三保”等刚性支出持续快速增长，重大项目资金需求呈倍数增长，远超可用财力增速；二是经济结构比较单一，现有财源不稳固，财政可持续发展后劲不足；三是财政资金统筹整合有待进一步加强；四是项目储备质量不高。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视，采取有力措施，切实加以解决。 

　　二、2021年预算草案 

　　（一）2021年预算编制的指导思想和基本原则 

　　2021年是建党100周年，“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。全国、全区经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变，我市经济新动能加快成长、积极因素不断累积，为财政平稳运行提供了有利条件。随着一系列稳增长政策逐步落地见效、重大项目加快建设、固定资产投资增加，2021年经济将实现恢复性增长。但国内外发展环境复杂多变，保持经济持续健康发展仍面临不小挑战。 

　　财政收入方面：2021年跨合区、高铁片区等重大项目建设加快推进，将带来一定税收增量。随着疫情影响逐渐消退，互市贸易以及旅游市场相关行业、落地加工、物流等受疫情影响较严重的行业增长有望逐步恢复正常，对财政增收形成正面利好，但短期内相关行业贡献的财政收入仍将受到疫情影响延续去年以来的减收态势，难以迅速企稳回升。我市经济结构相对比较单一，财政收入的来源仍将主要依赖房地产业、建筑业、金融业、互市贸易，加工制造业对财政的贡献率较低。现有税源不够稳固且分布比较零散，财政收入缺乏大企业和新增重大项目的支撑，财政持续增收后劲不足。去年财政收入中非税占比较高，且非税收入中一次性收入占比较高。   

　　财政支出方面：2021年积极财政政策继续加力提效，财政支出保持适度扩张，财政收支平衡压力丝毫不亚于去年。一是“三保”等刚性支出保持较快增长。二是二桥口岸全面开放带来口岸日常运转维护、联检部门协管员经费等支出大幅增长；三是全市重大项目建设处于全面加速阶段，带来的资金需求更是呈倍数增长，去年全市重大项目的投入主要依靠争取新增专项债券和中央直达资金来解决。预计今年增加新增专项债券发行规模、下达特殊转移支付、发行抗疫特别国债等中央财政大规模扩张政策将退出或退坡。四是实施乡村振兴战略、保障民生事业发展、“四城”同创、党建等方面还需要继续加大投入。   

　　综上，预计2021年我市组织财政收入8.99亿元，增长5%。其中：一般公共预算收入安排5.95亿元，增长0.9%；一般公共预算支出安排21.79亿元，比2020年年初预算数增长23.3%。2021年可用财力增长将十分有限，与此同时，刚性支出和重大项目资金需求规模将继续扩大，收支平衡形势严峻。需要采取有力措施，打破支出固化格局，提高财政统筹能力，全力兜住“三保”底线，严防财政运行风险，确保财政收支总体平衡。 

　　根据全国、全区经济工作会议和全国财政工作会议精神，结合我市经济形势，2021年财政工作和预算安排总的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会，以及自治区党委十一届九次全体（扩大）会议、防城港市委六届十次全体（扩大）会议、市委五届九次全体（扩大）会议精神，深入贯彻习近平总书记对广西、防城港工作的重要指示精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，全面落实“三大定位”新使命和“五个扎实”新要求，准确把握新发展阶段，深入贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，以改革创新为动力，以全面开放为引领，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，抢抓RCEP签署机遇，积极融入西部陆海新通道、北钦防一体化建设，积极的财政政策提质增效，保持适度支出强度，稳步推进财税体制改革，防范化解重大风险，提升财政治理能力，增强重大战略任务财力保障，打造具有边境特色的现代化经济体系，为“十四五”开好局、起好步。     

　　根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制主要坚持以下原则： 

　　——围绕中心，服务大局。紧紧围绕中央、自治区、防城港市和我市决策部署，紧扣服务经济发展大局，坚持问题导向、目标导向、结果导向，提高财政政策的前瞻性、针对性、有效性，充分发挥财政稳经济促发展的积极作用。 

　　——积极有为，提质增效。全面落实减税降费政策，保持适度支出强度，用足用好债券资金，推进PPP项目，推进财政和金融统筹联动，不断创新财政投入方式。盘活资产资源，加大资金统筹力度。全面实施预算绩效管理，深度融入预算编制和执行全过程，加强绩效评价结果应用。 

　　——优化结构，保障重点。尽力而为、量力而行，财政支出有保有压。坚持政府过紧日子，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费。强化零基预算理念运用，逐步减少低效无效支出。坚持“三保”优先，集中财力保障实施乡村振兴、补齐民生短板、科技发展等重点领域支出。 

　　——深化改革，防范风险。落实中央、自治区、防城港市财政事权与支出责任划分改革要求，深化预算管理制度改革，落实各项税制改革。积极稳妥安排收支预算，强化预算执行管理，严禁出现财政赤字。坚决依法举债，科学安排政府债券规模，用好政府债券资金，稳妥化解政府隐性债务风险。 

　　（二）一般公共预算草案 

　　1.收入预算安排情况。一般公共预算总收入22.71亿元。其中：一般公共预算收入5.95亿元、上级补助收入9.02亿元、上年结余收入3285万元、调入资金5亿元、债务转贷收入6300万元、调入预算稳定调节基金1.78亿元。 

　　一般公共预算收入5.95亿元中：税收收入3.51亿元，增长33.5%；非税收入2.44亿元，下降25.4%，主要是去年收入中含有一次性收入因素1.25亿元。 

　　2.支出预算安排情况。一般公共预算总支出22.71亿元，收支平衡。其中：一般公共预算支出21.79亿元、上解上级支出2178万元、债务还本支出7000万元。 

　　一般公共预算支出21.79亿元中，用于保工资福利和基本运转支出6.67亿元，债务利息支出3995万元，其余重点用于保障教育、扶贫、社会保障和就业、卫生健康等民生支出以及落实各级党委、政府出台的各项增支政策支出。 

　　3.预备费安排情况。一般公共预算安排预备费2500万元，用于年度预算执行中自然灾害等突发事件应急处置支出及其他难以预见的开支。 

　　4. “三公”经费安排情况。2021年，全市“三公”经费预算控制数为1410万元，比上年预算数下降5%，主要是贯彻落实中央、自治区坚持过紧日子的要求，大力压减一般性支出。其中：因公出国（境）经费60万元，公务接待费506万元，公务用车运行维护费634万元，公务用车购置费210万元。 

　　（三）政府性基金预算安排情况 

　　政府性基金预算总收入安排14.29亿元。其中：当年政府性基金预算收入13.2亿元，其中土地出让金收入12.19亿元；上级补助收入616万元；上年结余收入9320万元；专项债券转贷收入900万元。政府性基金预算总支出安排14.29亿元，收支平衡。其中：当年政府性基金预算支出9.19亿元、专项债务还本支出1000万元、调出资金5亿元。 

　　（四）国有资本经营预算安排情况 

　　国有资本经营预算总收入安排10万元，其中：国有资本经营预算收入10万元；国有资本经营预算总支出安排10万元，其中：调出资金10万元，收支平衡。 

　　（五）社会保险基金预算安排情况 

　　社会保险基金收入预算1.23亿元，增长3.45%。其中：城乡居民养老保险基金收入预算3883万元，增长2.05%；机关事业单位基本养老保险基金收入预算8416万元，增长4.11%。社会保险基金支出预算1.01亿元，增长4.59%。其中：城乡居民养老保险基金支出2741万元，增长5.42%；机关事业单位基本养老保险基金支出7392万元，增长4.29%。当年收支结余2166万元，年终滚存结余1.83亿元。 

　　（六）政府债券发行计划及安排使用情况 

　　计划向自治区申请再融资债券需求7200万元，用于偿还2021年到期政府债券本金。其中，用于偿还2021年到期的政府一般债券本金6300万元，收支编入一般公共预算草案；用于偿还到期的政府专项债券本金900万元，收支编入政府性基金预算草案。 

　　（七）重点支出保障和主要项目安排情况 

　　一是支持全面推进乡村振兴。统筹整合资金7500万元，支持继续实施农村环境治理改善工程，抓好“厕所革命”等各项乡村治理工作，促进农业示范区增点扩面提质升级，创建自治区级现代海洋渔业产业园，推动一二三产持续融合发展，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接。二是着力保障和改善民生。统筹安排资金6000万元，支持推进为民办实事项目建设；安排教育支出3.59亿元，支持三中、民中等学校基础设施建设，不断完善教育资源均衡布局，大力推进“智慧校园”建设；安排卫生健康支出1.86亿元，支持做实做细“医联体＋医共体”建设，推进妇幼保健院迁建工程，改善我市医疗卫生基础条件，提升医疗卫生机构服务能力，建设健康东兴。统筹安排资金3000万元，支持“四馆一中心”、旅游集散中心等文化旅游基础设施建设。三是支持巩固三大攻坚战成果。安排政府债务还本付息支出1.56亿元，确保按期偿债；安排财政扶贫专项资金1967万元，巩固脱贫攻坚成果；安排节能环保支出2245万元，支持持续打好蓝天、碧水、净土三大保卫战，进一步巩固国家生态文明建设示范市（县）创建成果。四是支持产业高质量发展。统筹整合资金8000万元，支持高质量发展六大跨境产业，推动产业结构转型升级。五是支持开发开放和重大项目建设。安排征地拆迁安置、报批经费1.6亿元，支持全市重大项目征迁工作顺利推进，保障项目用地需求，安排资金6000万元，用于购买土地增减挂钩指标。统筹安排资金1.5亿元，进一步提升完善口岸配套基础设施建设，确保二桥口岸全面开放，支持加快推进公安“四所”、跨合区、高铁片区、边境深加工产业园等一批重大项目建设，打造“四大片区”经济。六是支持加快新型城镇化建设。统筹安排资金6000万元，支持加快以5G为重点的新型基础设施建设，着力打造“智慧口岸”、“智慧城管”、“智慧边境”，推进国家级县城新型城镇化建设，不断提升国门城市形象和品位。七是支持平台公司转型和国企改革。安排资金5.8亿元，对平台公司及工业园区注资，继续做大平台公司资产规模，增强平台公司自身造血能力，推进平台公司市场化转型，支持工业园区加快转型升级。 

　　除以上重点支出外，市财政继续加强对国防动员、人民防空和边海防、民兵预备役、优抚安置、救灾应急、民族宗教、工青妇、外事侨务、民主党派工商联、科协、残联、新闻出版、广播电视等各项事业发展的经费保障。 

　　以上预算安排的具体情况详见预算草案。 

　　（八）预算草案批准前安排支出情况 

　　在本次人民代表大会批准预算草案前，根据《预算法》，为加快安排上年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门基本支出、项目支出，在此期间，市财政安排支出6.08亿元，其中：一般公共预算支出5.6亿元、政府性基金预算支出3000万元、社会保险基金预算支出1800万元。 

　　三、2021年财政工作重点 

　　2021年我们将紧紧围绕中央、自治区、防城港市和我市决策部署，实施积极财政政策支持经济社会发展，以底线思维防范化解风险，努力完成全年预算目标，为全面建设社会主义现代化国家开好局、起好步。 

　　（一）稳预期，着力应对财政收支平衡压力。一是深入挖掘增收潜力。深入贯彻综合治税理念，坚持依法治税，在不折不扣落实减税降费政策的基础上，强化收入征管，做到应收尽收。盯住重点企业、重点行业、重大项目的税收变化，做好税源摸底调查，想方设法深挖收入潜力，抓大不放小，努力提高税收占比，提高收入质量。加强非税收入征管和调控，严格依法依规征缴，确保及时足额入库，坚决堵漏挖潜，着力提高征管质量，弥补减税降费造成的收入缺口。二是加大争取上级支持力度。抢抓国家“十四五”规划重大机遇，及时跟踪了解掌握重大政策制定、重大资金安排的动向，争取把365体育网址,365体育娱乐场事关东兴长远发展的重大项目和重点事项纳入国家、自治区和防城港市规划盘子。持续跟踪了解国家和自治区财政体制改革方向，深入挖掘我市各方面特殊性因素，争取上级财政给予我市365体育网址,365体育娱乐场的政策和资金支持，特别是争取上级加大对我市的均衡性、民族地区、边境地区等财力性转移支付和政府债券额度支持。三是加快预算执行进度。综合采取预拨、垫付、盘活存量资金等举措，加强资金统筹，集中财力支持党委、政府确定的重点领域和重大项目建设。紧盯项目工作全生命周期，紧扣施工黄金季，及时排查梳理项目进展情况，督促加快推进项目实施，着力加快支出进度，尽快形成工作实物量。四是坚持过紧日子思想。除重点、刚性和急需支出外，一般性支出暂按10%的比例压减，“三公”经费、会议费和培训费暂按5%的比例压减，后续根据中央和自治区出台新的政策及时调整。从严控制新增项目支出，原则上不开新的支出口子，坚决取消不必要的项目支出。加强对相关支出事项必要性、合理性的审核，确保每一笔资金都用在刀刃上、要紧处。 

　　（二）保重点，着力保障关键领域重点项目资金需求。一是全力支持产业高质量发展。继续抓好国家和自治区各项减税降费政策的落实，进一步巩固和拓展惠企纾困成果，有效减轻企业负担。用足用活365体育网址,365体育娱乐场促进边贸创新发展和互市商品落地加工的“国十条”及自治区配套政策，结合我市实际细化完善具体措施，加强政策扶持和服务，推动互市贸易和落地加工转型升级。健全建筑业扶持政策，统筹本级财力加大对本地建筑企业扶持力度，助力本地建筑企业做大做强，进一步提高建筑业对财政的贡献率。二是全力支持融入新发展格局。多渠道统筹经济发展专项资金，支持重大产业项目、重大基础设施和重大民生工程等，着力补齐重点领域发展短板。按照“资金跟着项目走”的原则，用好政府专项债券资金，加强项目储备申报，加快拨付使用，尽快扩大有效投资，形成对经济的有效拉动。落实PPP激励和财政补贴政策，加大对重点项目的支持力度，推动项目尽快落地实施。三是全力支持高水平对外开放。健全完善财税扶持政策，积极支持西部陆海新通道、面向东盟的金融开放门户等重大开放合作平台建设，加快构建“南向、北联、东融、西合”全方位开放发展新格局。  

　　（三）促改革，着力提升财政治理效能。一是深入推进预算管理制度改革。加强财政资源统筹和预算编制的宏观指导，形成重大战略、重点工作、重大项目和部门职责引领预算支出的导向，提高财政资源配置效率。稳步推进零基预算改革，打破部门预算支出结构长期固化、项目支出只增不减的格局。全面推进预算绩效管理，按照自治区财政厅统一部署探索开展政府采购、政府购买服务、政府债务项目绩效管理。认真贯彻执行预算法及实施条例，严肃财经纪律。加快推进预算管理一体化建设。深化政府采购制度改革，逐步扩大预算单位采购自主权，探索使用在线支付结算手段，提升政府采购的效率和效益。二是深入推进国资国企改革。出台我市融资平台市场化转型实施方案，加快推进我市融资平台市场化转型工作，依法厘清政府与市场、政府与企业的边界，区分政府债务和融资平台公司等企业债务，严防企业债务转化为政府债务，增加财政风险。同时建立健全国有企业管理监督机制，推动建立全市现代国有企业制度。三是强化财政资金统筹整合。持续加大清理盘活财政存量资金力度，建立财政结转结余资金规模与预算安排挂钩机制，坚持全市“一盘棋”思想，将上级专项资金分配、项目申报与市委、市政府重大决策部署统筹结合起来，解决部分上级资金分配散乱、使用效益不高、支出进度缓慢的问题，集中财力办大事。 

　　（四）惠民生，着力提升民生保障水平。一是着力健全完善民生保障机制。把保障民生支出放在预算安排的优先位置，对国家和自治区出台的统一民生政策做到应保尽保。按照自治区和防城港市以下财政事权和支出责任划分改革要求，对教育、养老、医疗、低保和住房保障等民生事项，按支出责任予以足额保障。在充分考虑财力的情况下，既尽力而为，又量力而行，坚决不做超越发展阶段的承诺，落实中央和自治区相关精神，坚决杜绝不顾我市现阶段财政承受能力而提高各项民生支出标准，坚决防止脱离实际、寅吃卯粮。建立健全财政约束机制，加强民生支出绩效评价，并结合评价结果及时调整预算和完善政策，做到与经济发展和财力状况相适应。二是着力保障基本民生。强化就业优先政策。统筹用好上级就业补助资金、职业技能提升行动资金，完善就业创业扶持及奖补政策，稳定就业总量，突出支持做好高校毕业生、农民工等重点群众就业工作。推动建设高质量教育体系。全面落实“一个一般不低于、两个只增不减”要求，优化教育支出结构，集中力量发展教育薄弱环节。完善财政支持学前教育发展政策，巩固完善城乡义务教育经费保障机制。慎终如始做好常态化疫情防控经费政策保障，继续支持公共卫生体系和重大疫情救治体系建设。三是着力推进实施乡村振兴战略。完善“三农”投入保障机制，推进涉农资金统筹整合。支持深化农村金融改革，加快推进农业担保体系建设，加快推进农业保险高质量发展，引导各类社会资本投入乡村振兴。四是着力推进生态文明建设。多渠道统筹资金，支持大气、水、土壤污染防治、环境保护和绿色发展。支持自然灾害防治体系建设，推动提升自然灾害防治水平、提高防灾减灾能力和灾害重建能力。 

　　（五）防风险，着力确保财政稳健运行。一是切实防范政府债务风险。健全政府隐性债务常态化监测机制，稳妥化解存量隐性债务，努力遏制违法违规举债，坚决杜绝新增隐性债务行为。二是切实兜牢“三保”底线。坚决落实“三保”主体责任，预算编制严格保障“三保”需求，坚持“三保”支出特别是国家规定的工资支出在财政支出中的优先顺序。三是尽力恢复库款合理保障水平。严格控制新增暂付款，加大力度清理消化存量暂付款，将清理收回的存量资金优先用于保障“三保”支出和消化存量暂付款，尽快将库款规模恢复到安全区间。四是切实强化财政监督管理。加强对重大财税政策特别是民生政策落实情况的监督检查，对落实不到位或不可持续的，及时督促纠正；对截留挪用、套取民生资金的严肃查处问责。 

　　各位代表，我们将在市委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，自觉接受人民代表大会对财政工作的监督和指导，认真听取人民政协的意见和建议，更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，构建具有边境特色的现代化经济体系，全力以赴完成全年财政目标任务，奋力谱写新阶段东兴高质量发展高水平开放新篇章，以优异成绩庆祝建党100周年！