——2020年5月14日在东兴市第五届人民代表大会 

　　第五次会议上 

　　东兴市财政局 

　　  

　　各位代表： 

　　受市人民政府委托，现将我市 2019年预算执行情况和2020年预算草案提请市第五届人民代表大会第五会议审议，并请市政协委员和其他同志提出意见。 

　　一、2019年预算执行情况 

　　2019年，面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，在市委坚强领导下，在市人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，全市各部门深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对广西工作的重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，充分发挥财政职能作用，积极财政政策加力提效，更大规模减税降费有效实施，财税体制改革稳步推进，财政管理水平持续提高，加快构建以六大跨境产业为主导的边海山特色经济，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定，财政运行总体平稳、稳中有进。全市组织财政收入8.53亿元，增长7.6%，高于年初目标2.6个百分点，总量和增速均排防城港市第2位；其中：一般公共预算收入5.15亿元，增长4.1%，高于年初预期7.7个百分点；全年完成一般公共预算支出21.39亿元，完成年度预算的96.5%，增长2.6%，较好完成市五届人大四次会议确定的各项目标。 

　 （一）一般公共预算执行情况 

　　2019年，全市一般公共预算总收入21.96亿元，其中：一般公共预算收入5.15亿元，上级补助收入11.61亿元，自治区转贷债券收入4700万元，上年结余收入4310万元，调入资金4.3亿元。 

　　全市一般公共预算支出21.39亿元；上解自治区、防城港市支出1334万元；债务还本支出2696万元；结转下年使用280万元，补充预算稳定调节基金1023万元。 

　　1．全市收入预算执行情况。全市一般公共预算收入5.15亿元，完成年度预算的102%。一是税收收入完成3.51亿元，增长8.42%，占一般公共预算收入比重68.28%，提高2.33个百分点。其中：增值税9719万元，增长8.88%，主要是建筑业发展形势持续向好，商品房价格涨幅较大。企业所得税2505万元，增长97.87%，主要是营商环境改善，企业经营效益提高以及积极引导外地企业在本地申报纳税。个人所得税1242万元，下降13.99%，主要是实行个人所得税专项附加扣除政策影响所致。因土地交易活跃、房地产市场行情持续上升，同时加大土地增值税清算力度，土地增值税5081万元，增长82.64%；契税5057万元，增长23.4%。其他税种11538万元。二是非税收入完成1.63亿元，占比31.72%，占比下降2.71个百分点。 

　　2．全市支出预算执行情况。全市一般公共预算支出21.39亿元，完成年度预算的96.44%。重点支出情况如下：教育支出3.68亿元，增长30.91%，主要是加大教育基础设施建设投入；社会保障和就业支出3.7亿元，增长12.62%，主要是与群众利益最直接相关的多项社会福利保障大幅提标；医疗卫生和计划生育支出1.25亿元，增长8.26%，主要是加大对公立医院服务能力建设、城乡医疗保险、基本公共服务支持力度；节能环保支出2555万元，增长39.54%，主要是增加城乡污水垃圾处理设施设备和农村环境整治投入；农林水支出1.6亿元，增长5.33%，其中扶贫支出3824万元，增长22.8%，重点支持脱贫攻坚产业发展、村集体经济、农村基础设施建设。 

　　3．预备费执行情况。年初预算安排预备费1800万元，动用1800万元，用于非洲猪瘟疫情防控、扫黑除恶等年初不可预见的支出，已反映在相关支出科目中。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　全市政府性基金预算总收入8.45亿元。其中：当年政府性基金预算收入6.9亿元，完成预算的111.24%，增长15.11%，其中土地出让金收入6.64亿元，增长20.9%；上级补助收入1268万元；债务转贷收入1.1亿元；上年结转收入3204万元。 

　　全市政府性基金预算支出3.96亿元，完成预算的93.2%，下降18.31%，主要是加大土地出让金收入调出到一般公共预算使用的数额；调出资金4.3亿元；上解自治区、防城港市支出175万元；结转下年使用1792万元。 

　　（三）社会保险基金预算执行情况 

　　2019年社会保险基金年初结余1.13亿元，当年社会保险基金收入1.01亿元，完成预算的97%。其中：城乡居民社会养老保险基金收入3053万元，机关事业单位基本养老保险基金收入7108万元。 

　　当年社会保险基金支出8828万元，完成预算的101%。其中：城乡居民社会养老保险基金支出2508万元、机关事业单位基本养老保险基金支出6320万元。收支相抵，当年收支实现结余1333万元，年末滚存结余1.26亿元。 

　 （四）政府债务情况 

　　1．政府债务余额和限额。截至2019年底，我市政府债务余额15.4亿元，其中一般债务10.85亿元，专项债务4.55亿元。自治区核定我市2019年政府债务限额16.09亿元，其中一般债务11.37亿元，专项债务4.72亿元。我市政府债务余额控制在核定的政府债务限额内。 

　　2．政府债务还本付息情况。2019年，我市政府债务还本2969万元，其中：专项债务还本2969万元；政府债务付息5578万元，其中一般债务付息4021万元、专项债务付息1557万元。 

　　3．政府债券发行及安排使用情况。2019年，自治区代我市发行政府债券1.57亿元，其中：再融资债券2600万元，用于偿还2019年到期的一般债券本金；新增一般债券2100万元，用于城市排水、供水、污水处理、市政道路、江平工业园区等基础设施建设；新增专项债券1.1亿元，用于土地储备项目、东盟商品加工贸易中心项目和市人民医院门诊综合楼项目。 

　　4．未来政府债券到期情况。分年度看：2020年到期本金0.98亿元（全为一般债券）；2021年到期本金0.8亿元（其中一般债券0.7亿元、专项债券0.1亿元）；2022年到期本金2.5亿元（全为一般债券）；2023年到期本金2.89亿元（其中一般债券1.89亿元、专项债券1亿元）；2024年到期本金2.33亿元（其中一般债券1.24亿元、专项债券1.09亿元）；2025年及以后年度到期本金3.49亿元（其中一般债券2.49亿元、专项债券1亿元）。 

　 （五）预算调整情况 

　　根据财政收支变动情况、自治区转贷政府新增债券情况编制了2019年预算调整方案，并经市第五届人民代表大会常务委员会第二十八次会议批准。预算调整方案如下：一般公共预算总收支调整为22.57亿元，比年初预算数调增7.84亿元；政府性基金预算总收支调整为8.55亿元，比年初预算数调增2.3亿元；社会保险基金收支预算不作调整。 

　　各位代表，现在报告的2019年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。  

　 （六）2019年落实人大预算决议和有关政策情况  

　　2019年，全市认真贯彻中央、自治区、防城港市的决策部署，按照预算法和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面落实市人大各项预算决议，加力提效实施积极财政政策，持续增强财政保障能力，优化财政支出结构，加大“三大攻坚战”、教育、医疗卫生、交通运输、产业转型等民生领域和关键领域投入，深化财税体制改革，狠抓预算执行管理。 

　　1．财政收入在克难攻坚中逆势增长。过去一年，努力克服国家边贸政策收紧和减税降费等不利因素，继续推动建立综合治税工作体系，充分发挥部门协税护税作用，密切跟踪和及时分析研判财政收入形势，进一步强化税源监控和税收征管，坚持抓大不放小，全面深入查找税源，积极挖潜堵漏，财政收入实现逆势增长，全年组织财政收入8.53亿元，增长7.6%，高于年初预期2.6个百分点。财政收入呈现量增质升的特点：一是部分行业和税种增长显著。全年房地产业税收实现2.25亿元，增长31.24%；建筑业税收实现12954万元，增长69.93%；企业所得税实现8971万元，增长89.34%，土地增值税实现5081万元，增长82.64%。二是收入质量持续提升。全年完成税收收入6.9亿元，同比增长10.8%，占财政收入的比重为80.86%，提高2.33个百分点；完成非税收入1.63亿元，占一般公共预算收入31.72%，同比下降2.71%，财政收入结构继续优化，财政收入质量保持持续提升趋势。 

　　2．经济社会在提纲挈领中全面发展。一是全面落实更大规模减税降费政策。强化部门间沟通协同，加大宣传力度，深入企业调研，创新优化纳税服务，多措并举落实落细减税降费政策，全年新增减税降费约1.57亿元，其中减税1.45亿元，降费550万元，减轻社保缴费负担687万元。二是大力强化金融服务实体经济。积极引导金融机构因地制宜创新信贷产品和服务“三农”方式，加大对企业信贷支持，信贷投放逆势高速增长，截至2019年底，人民币存款余额169.49亿元，增长14.53%，贷款余额97.85亿元，增长3.68%，有力支持实体经济发展。积极开展“惠企贷”和融资担保贷款推荐工作，为企业落实“惠企贷”资金1950万元。积极组织和指导企业申报自治区工业和信息化发展专项资金1356万元，助力企业发展。稳步做强跨境人民币结算业务，全市9家商业银行中有8家已开办跨境人民币结算业务，全年跨境人民币结算总量334.98亿元，增长3.14%，其中个人结算量271.23亿元，增长5.77%。个人本外币特许兑换业务实现试点政策新突破，全市3家个人本外币兑换特许机构共办理货币兑换业务22875笔，金额合计2337.7万元人民币。三是大力支持重大项目征地拆迁和建设。安排征地拆迁资金2.53亿元，确保边境深加工产业园、跨合区等重大项目征地拆迁工作顺利推进。统筹整合资金安排项目建设资金5.06亿元，支持工业园区、高铁片区、二桥口岸、跨合区以及农业农村、市政、教育、医疗卫生、公共安全等领域基础设施建设。四是大力支持社会综合治理。安排维稳、边境管控、打私、扫黑除恶等经费共计1.35亿元，支持全面提升社会综合治理能力和水平，有效维护边境社会安定团结的局面，群众安全感和扫黑除恶群众满意度排名全区第二。五是大力支持基层政权建设。安排村级（社区）经费3000万元，支持强化基层政权建设，对村（社区）投入逐年加大，村（社区）干部待遇不断提升，目前我市村（社区）干部待遇在防城港市排名第一，在全区排名前列。 

　　3．民生福祉在统筹兼顾中明显改善。坚持民生优先，进一步加大民生领域尤其是教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水等重点民生领域投入，全年民生支出16.68亿元，占一般公共预算支出比重78%。一是支持为民办实事。落实为民办实事项目资金1.23亿元，充分保障市人民医院门诊综合楼、市第三中学、市第七小学二期工程、市图书馆、市体育中心健身步道等10项为民办实事项目顺利推进。二是支持教育事业提速发展。全年安排教育支出3.68亿元，占财政支出的17.22%，增长30.91%，支持建成两所幼儿园、一所小学、开工一所中学、谋划一所高中。三是支持社会保障持续改善。全年安排社会保障和就业支出3.7亿元，增长12.62%，城乡低保、困难残疾人生活补助、孤儿生活费、财政对医疗保险的补助等多项社保支出大幅提标，城乡低保分别由每人每年4000元、620元提高到4600元、685元，民生福祉持续改善。四是支持医疗卫生事业加快发展。全年安排卫生健康支出1.25亿元，增长8.26%，支持市人民医院、妇幼保健院等医疗卫生机构基础设施和服务能力建设，加快推进公立医院改革，提升城乡医疗保险补助、基本公共卫生服务水平。 

　　4．财政管理水平在深化改革中持续提升。加大财政存量资金清理盘活力度，先后开展2016年财政存量资金以及2017-2018年边境地区转移支付资金清理盘活工作，共计清理收回存量资金7016万元，统筹用于脱贫攻坚和急需实施的重大项目。进一步规范机关事业单位采购行为，优化采购流程，提升采购效率，全年只发生一宗政府采购投诉案件，政府采购营商环境得到大幅提升。出台《东兴市财政投资评审实施办法》，完善财政投资评审管理制度，进一步规范我市财政投资评审工作，提高财政资金使用效益。顺利完成国库集中支付电子化管理改革试点工作，全市181个预算单位一次性全部纳入改革范围，大大提高了财政支付效率，改革的成功经验得到了上级的肯定，成为其他地区借鉴复制的样本。及时修订完善《东兴市培训费管理办法》，区内、区外培训费综合定额标准分别提高到400元/人·天、550元/人·天，增强了办法的可执行性，确保了全市培训工作的正常开展。开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作，涉及58项、总额45275万元资金，深入到村到户全面开展问题排查，及时发现和纠正补贴资金发放过程中的不规范之处，确保国家惠民惠农政策落实到位。持续强化会计基础管理，圆满完成全市1055名会计从业人员信息采集和审核确认工作。 

　　5．三大攻坚战在坚定不移中深入推进。坚持问题导向，以解决突出重点难点问题为抓手，全力支持打好打赢“三大攻坚战”。一是有效化解重大风险。妥善安排使用新增债券1.31亿元，推进市政基础设施、市人民医院、东盟商品加工贸易中心等重大项目建设和土地储备。实行债务风险动态监测机制，严格执行隐性债务化解计划，超额完成存量隐性债务化解任务，统筹全市项目建设计划，杜绝不顾财力实际上新项目，坚决遏制新增隐性债务。扎实开展防范和打击非法集资宣传教育，督促被列入风险警示名单的金融机构制定风险处置化解方案，对重点领域开展风险排查，持续跟进处置进展，确保处置实效。二是大力支持脱贫攻坚。聚集解决“两不愁三保障”突出问题，统筹安排财政扶贫资金3824万元（其中财政专项扶贫资金筹措2103万元，投入2054.23万元，结转结余48.77万元），增长22.8%，重点支持脱贫攻坚产业发展、村集体经济、农村基础设施建设，不断完善扶贫资金监督管理制度，强化监管措施和绩效管理，大幅提高扶贫资金投入的精准性和资金使用效益，扶贫专项资金支出进度多次排名全区前列。三是积极支持污染防治。安排节能环保支出2555万元，增长39.54%，进一步完善城乡污水垃圾处理设施设备，保障城乡污水垃圾处理设施正常运转，深入推进农村环境治理保护，巩固扩大 “美丽东兴·生态乡村”建设成果。  

　　过去的一年，全市上下主动适应经济发展新常态，全市财政工作经受住了异常严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要体现在：一是财政收支矛盾愈发突出，“三保”等刚性支出持续增长，重大项目建设资金需求巨大，远超出可用财力增速；二是财源结构比较落后单一，现有财源不稳固，财政可持续发展后劲不足；三是收入征管有待进一步规范和强化；四是财政管理水平有待进一步提升，财政资金统筹力度有待加强；五是部分预算单位预算观念不强，预算编制的准确性、规范性、精细化不足，预算执行的刚性约束需进一步强化，财政资金使用效益不高，预算绩效管理和中长期规划意识还有待加强六是项目储备质量、向上争取资金的积极性有待提高。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视，采取有力措施，切实加以解决。 

　　二、2020年预算草案 

　 （一）2020年预算编制的指导思想和基本原则 

　　2020年国家宏观政策环境总体对我市有利，经济运行有望呈现稳中向好态势，但国内外形势依然严峻复杂，变数较多，保持我市经济持续健康发展的难度不小。 

　　财政收入方面：2020年跨合区、高铁片区等重大项目建设加快推进，将带来一定税收增量。去年中央和自治区相继出台了促进边境贸易创新发展和互市商品落地加工的“国十条”及相关配套政策，利好边民互市贸易和落地加工业的发展，预计对财政增收将产生一定的拉动作用。房地产和建筑市场有望延续今年的健康发展态势，继续发挥支柱财源的作用。但是，去年下半年以来，房地产税收的增速呈现逐步走低态势；去年建筑业税收的大幅增长有财政加大政府投资项目工程款兑现力度的因素；华立产业园一期项目年内还处于建设期，无法形成税收贡献；新冠肺炎疫情影响，以及为此出台的新的阶段性减税降费政策、去年减税降费政策翘尾影响都将构成财政减收因素。 

　　财政支出方面：2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年、是脱贫攻坚决战决胜之年，实施积极财政政策要更加积极有为。2020年财政支出需求规模将急剧扩大，面临巨大压力，财政收支矛盾将愈发突出。一是“四城”同创、打赢三大攻坚战、实施乡村振兴战略、保障民生事业发展等方面都需要加大财政投入力度。预计仅“三保”支出就增加约1亿元，新冠肺炎疫情防控经费及边境公共卫生应急体系建设地方配套资金增加约1.7亿元。二是高铁片区、跨合区、华立产业园等重大项目的征地拆迁和建设加速推进，更需要巨量的财政资金投入。 

　　综上，预计2020年我市组织财政收入8.79亿元，增长3%。其中：一般公共预算收入安排5.08亿元，下降1.2%；一般公共预算支出安排17.68亿元，比2019年年初预算数增长23.3%。由于可用财力非常有限，刚性支出和重大项目建设等需求不断增加，必须加强统筹协调，进一步调整优化支出结构，牢固树立过紧日子思想，确保财政平稳运行。 

　　根据各级经济工作会议和财政工作会议精神，结合我市经济形势，2020年财政工作和预算安排总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会，深入落实习近平总书记对广西及防城港工作的重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，进一步解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，推动高质量发展。提高财政保障水平，扎实做好“六稳”工作，坚决打赢三大攻坚战，落实“六保”任务，全力打造“四大片区”， 打响“八大名片”，做大做强六大跨境产业，全面加快“区市一体化”建设，加快构建边海山现代特色经济体系。积极的财政政策更加积极有为、大力提质增效，认真贯彻“以收定支”原则，更加注重结构调整，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障。全面实施预算绩效管理，提升财政资金使用效益；用好政府专项债券，规范举债融资行为，防范化解政府债务风险。 

　　根据上述指导思想，2020年财政工作和预算编制主要坚持以下原则： 

　　——提质增效，服务大局。坚持问题导向、目标导向、结果导向，提高财政工作前瞻性、针对性、有效性，加强财政统筹能力，增强财政可持续性，促进积极财政政策更加积极有为和提质增效，全力服务经济发展大局。 

　　——艰苦奋斗，勤俭节约。牢固树立长期过紧日子思想，继续压减一般性支出，从严控制非刚性、非急需支出。坚持量入为出、尽力而为、量力而行，严禁建设形象工程、政绩工程，加大支出结构调整，保障重点领域支出。 

　　——深化改革，激发活力。加快建立现代财政制度，构建完善制度体系。理顺体制机制，配合加快推进各领域以下财政事权和支出责任划分改革，推进治理体系和治理能力现代化。 

　　——严肃纪律，强化监管。加强财政资金监督管理，严格执行制度，坚决维护制度，按照制度履行职责、行使权力、开展工作。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。坚决依法依规举债，遏制隐性债务增量，稳妥化解政府隐性债务风险。 

　 （二）一般公共预算草案 

　　1．收入预算安排情况。一般公共预算总收入18.8亿元。其中：一般公共预算收入5.08亿元、上级补助收入8.69亿元、上年结余280万元、调入资金4.01亿元、债务转贷收入8800万元、调入预算稳定调节基金1023万元。 

　　一般公共预算收入5.08亿元。其中：税收收入3.42亿元，下降2.6 %；非税收入1.66亿元，增长1.7%，主要是去年专项收入和行政事业性收费中含有一次性收入因素。 

　　2．支出预算安排情况。一般公共预算总支出18.8亿元，收支平衡。其中：一般公共预算支出17.68亿元、上解上级支出1334万元、债务还本支出9800万元。 

　　一般公共预算支出安排17.68亿元。其中用于保工资福利和基本运转支出6.43亿元，债务利息支出4058万元，其余重点用于保障教育、扶贫、社会保障和就业、卫生健康等民生支出以及落实各级党委、政府出台的各项重大改革、重大项目建设、重大政策落实以及其他重点支出。 

　　——预备费安排情况。一般公共预算安排预备费2000万元，用于年度预算执行中自然灾害等突发事件应急处置支出及其他难以预见的开支。 

　　——“三公”经费安排情况。2020年，全市“三公”经费预算控制数为1485万元，比上年预算数下降3%，主要是贯彻落实中央、自治区坚持过紧日子的要求，大力压减一般性支出。其中：因公出国（境）经费60万元，公务接待费533万元，公务用车运行维护费675万元，公务用车购置费217万元。 

　　（三）政府性基金预算安排情况 

　　政府性基金预算总收入安排7.45亿元。其中：当年政府性基金预算收入6.62亿元、上级补助收入522万元、上年结余收入1792万元、专项债券转贷收入6000万元。政府性基金预算总支出安排7.45亿元，收支平衡。其中：当年政府性基金预算支出3.45亿元、调出资金4亿元。 

　 （四）国有资本经营预算安排情况 

　　今年首次编制国有资本经营预算。国有资本经营预算总收入安排109万元，其中：国有资本经营预算收入109万元；国有资本经营预算总支出安排109万元，其中：调出资金109万元，收支平衡。 

　 （五）社会保险基金预算安排情况 

　　社会保险基金收入预算1.07亿元，增长5.77%。其中：城乡居民养老保险基金收入预算3636万元，机关事业单位基本养老保险基金收入预算7111万元。 

　　社会保险基金支出预算9400万元，增长6.48%。其中：城乡居民养老保险基金支出2596万元，机关事业单位基本养老保险基金支出6804万元，当年收支结余1347万元，年终滚存结余1.39亿元。 

　 （六）政府债券发行计划及安排使用情况 

　　2019年底，自治区提前下达我市2020年新增政府专项债务限额6000万元。根据规定，提前下达的新增债务应编入预算，经批准后执行。同时，结合发行再融资债券偿还2020年到期政府债券本金需求，计划通过自治区代发行政府债券1.48亿元。 

　　1．计划通过自治区代发行再融资一般债券8800万元，用于偿还2020年到期的政府一般债券本金，收支编入一般公共预算草案。 

　　2．计划通过自治区代发行专项债券6000万元，用于市妇幼保健院迁建工程，收支编入政府性基金预算草案。 

　 （七）重点支出保障和主要项目安排情况 

　　一是支持打赢新冠肺炎疫情阻击战，全力保障人民群众身体健康和生命安全。安排疫情防控专项经费3000万元，主要用于设备、药品和防护设施等物资采购、隔离住宿观察、生活物资储备及运输等疫情防控支出。二是着力保障和改善民生，推动补齐教育、医疗等领域民生短板。统筹安排资金5000万元，支持推进为民办实事项目建设；统筹安排教育支出3.05亿元，支持东兴市第三中学等学校基础设施建设，不断完善教育资源均衡布局；统筹安排卫生健康支出1.04亿元，支持完善市人民医院新综合楼和推进妇幼保健院迁建工程，提升我市医疗卫生服务环境。三是支持实施乡村振兴战略，推动“三农”工作迈上新台阶。统筹整合资金5600万元，安排用于支持幸福乡村建设、乡村风貌提升，疫情防控期间蔬菜稳价保供，加快现代农业特色示范区提档升级，优化提升特色优势农业。四是支持打赢“三大攻坚战”，推动如期全面建成小康社会。安排8658万元，支持打赢防范化解重大风险攻坚战；统筹安排财政扶贫资金3873.77万元（其中：财政专项扶贫资金2580万元、上年财政专项扶贫资金结转结余48.77万元、其他扶贫资金1245万元），支持打赢精准脱贫攻坚战，继续推进产业扶贫和村集体经济发展；安排2780万元，支持打赢污染防治攻坚战，打响“生态东兴”名片。五是支持产业高质量发展，推动经济转型升级。安排征地拆迁安置、报批经费1.5亿元，统筹整合资金5000万元，支持深入创建边境旅游试验区和国家全域旅游示范区，统筹安排资金3000万元，支持建筑业、落地加工产业、物流产业等产业做大做强。六是支持开发开放和重大项目建设，推动加快完善城市基础设施和形成对外开放新格局。统筹安排资金1.5亿元，其中对平台公司注资3200万元，确保二桥口岸正式开通，支持加快推进跨合区、高铁片区、边境深加工产业园等一批重大项目建设。 

　　以上预算安排的具体情况详见预算草案。 

　　（八）预算草案批准前安排支出情况 

　　在本次人民代表大会批准预算草案前，根据《预算法》，为加快安排上年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门基本支出、项目支出，在此期间，市财政安排支出8.16亿元，其中：一般公共预算支出7亿元、政府性基金预算支出8400万元、社会保险基金预算支出3200万元。 

　　三、2020年财政工作重点 

　　2020年是“十三五”规划收官之年，是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标决胜之年，做好各项工作意义深远、使命光荣、责任重大。我们将紧紧围绕中央、自治区、防城港市和市决策部署，进一步解放思想、改革创新、担当实干，迎难而上，抓好工作落实，努力完成全年预算目标。 

　　（一）优化政策扶持，做大做强特色产业和本地企业 

　　强化大局观念和全局意识，齐心协力，紧紧围绕建设以六大跨境产业为主导的边海山特色经济，用好用足用活365体育网址,365体育娱乐场促进边贸创新发展和互市商品落地加工的“国十条”及自治区配套政策，结合我市实际细化完善支持互市贸易和落地加工加快发展的具体措施，加强政策扶持和服务，力求恢复互市贸易和落地加工之前的良好发展势头，推动落地加工发展壮大成为重要的财政增长点。积极落实对建筑业、旅游业等行业的优惠扶持政策，依法依规从政策制定、项目安排、政府采购、资金拨付等各方面加大对本地企业的扶持力度，激励本地企业提升资质、创先争优、做大做强。 

　　（二）推动建立综合治税体系，挖潜堵漏增收 

　　按照推动建立综合治税工作体系的思路，加强经济发展形势的分析研判，紧密跟进财政收入组织情况，强化财税部门与协税护税部门之间的横向联动，强化齐抓共管，形成财政收入征管的强大合力，全面深入查找税源，摸清重点行业、重点企业、重大项目的税源分布情况，进一步加强税源监控和税收征管，重点加大土地增值税、城镇土地使用税、耕地占用税等税种以及餐饮住宿、红木、物流等行业的税收征管力度，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力，实现应收尽收。 

　　（三）打造片区经济，引领全市经济社会发展 

　　加大资金统筹力度，提高筹资能力，通过推行PPP模式、争取上级资金和新增专项债券额度、向金融机构融资和发行公司债等多种渠道，集中资金全力支持打造跨合区、互市贸易区、高铁片区、金滩片区四个片区经济，从而发挥四个片区的引领示范作用，辐射带动全市其他片区的建设和全市经济社会加快发展。 

　　（四）壮大平台实力，发挥其项目筹融资建设主体作用 

　　按照国务院推进融资平台公司市场化转型和建立现代国有企业制度的要求，制定出台我市政企分开实施方案，依法厘清政府与市场、政府与企业的边界，区分政府债务和融资平台公司等企业债务，严防企业债务转化为政府债务，加大财政风险。同时建立健全国有企业管理监督机制，推进两大融资平台市场化转型工作，推动建立全市现代国有企业制度。以全市优质土地资源注入两大平台公司，增强平台公司实力，由其牵头主导通过推行PPP模式、创新与大型企业、金融机构合作模式、申请新增债券等途径，落实全市重大项目建设主要资金来源，并最终实现独立经营、自负盈亏，不断做大做强自身的目标。 

　　（五）争取上级支持，缓解本级财政压力 

　　充分认清当前异常严峻复杂的财政经济形势，加强组织领导和统筹协调，克服“坐等靠”思想，深入研究分析上级政策，紧跟上级政策导向和资金投向，充分发挥向上争取的主动性、能动性，提前谋划准备，加大向上争取汇报力度，力争2020年争取上级资金和新增债券额度实现新突破。同时把资金管好、用好，及时充分发挥资金使用效益，为今后争取更大的上级支持创造有利的前提条件。 

　　（六）创新管理机制，推动财政管理水平上新台阶 

　　一是明确财政支出安排的先后顺序。坚持“三保”支出在财政支出安排中的优先顺序，坚持保工资在“三保”支出安排中的优先顺序，国库资金优先满足“三保”需求，切实兜牢“三保”底线。二是坚持勤俭节约办事业。严格贯彻落实政府带头过紧日子的要求，一般性支出和一般项目支出压减10%，“三公”经费压减3%，大力压减会议费、培训费，努力削减非急需、非刚性支出，节约资金统筹用于“三保”支出和扶贫攻坚等中心工作。三是严格规范库款管理。彻底清查国库对平台公司借垫款，制定实施平台公司借垫款回收方案，推动财政暂付款清理工作取得更大的成效，切实降低财政运行风险。四是严格防范政府债务风险。严格控制预算追加，统筹全市项目建设计划，杜绝不顾财力实际上新项目，防止形成新增政府隐性债务。五是深入推进预算绩效管理。按照建立全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系的目标要求，大力推进预算绩效管理，拓展预算绩效管理深度和广度，试点引入第三方中介机构评价，实行预算部门自评、财政部门重点评价和第三方评价相结合，开展评价结果应用试点，强化“花钱必问效、无效必问责”的预算理念。六是强化财政资金统筹。加大清理盘活财政存量资金力度，推进财政存量资金与预算安排统筹结合；树立和强化全市“一盘棋”思想，将财政资金分配、项目安排与市委、市政府重大决策部署统筹结合起来，解决部分上级资金分配散乱、使用效益不高、支出进度缓慢的问题，集中财力办大事。七是加强财政监督检查。加大对预算编制、预算执行、预算调整、决算的监督检查力度，严厉查处违反财经纪律的各类行为，牢牢守住资金安全的底线。   

　　各位代表，我们将在市委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定信心、保持定力，解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，加快构建以六大跨境产业为主导的边海山现代化经济体系，全力以赴完成全年财政目标任务，为全面决胜建成小康社会而奋斗！