——2018年12月27日在市五届人大常委会第十九次会议上

东兴市财政局局长　陈源泉

主任，各位副主任，各位委员：

    受市人民政府委托，现在，我向市五届人大常委会报告常委会对市人民政府2018年上半年财政预算执行情况审议意见的办理和落实情况，请予审议。

         一、市五届人大常委会十七次会议审议情况

        2018年8月28日市五届人大常委会第十七次会议对市人民政府2018年上半年财政预算执行情况报告进行了审议，充分肯定了我市财政预算执行工作，并就财政预算执行工作存在的问题和不足提出了非常中肯的意见和建议：一是培植壮大财源，在生财上精准施策。二是强化税收征管，在聚财上精准施策。三是强化资金统筹，在用财上精准施策。四是强化预算约束，在管财上精准施策。五是强化问题整改，在治财上精准施策。会后，对人大常委会指出的我市财政预算执行中存在的困难和问题以及人大常委会提出的宝贵意见，我们高度重视，认真对待，努力研究对策，积极采取措施，及时制定整改工作方案，变压力为动力，着力解决当前我市财源培植、税收征管、资金统筹、预算约束等问题，确保今年财政工作圆满完成。

       二、审议意见办理落实情况

  （一）365体育网址,365体育娱乐场“培植壮大税源，在生财上精准施策”审议意见的贯彻落实情况。针对市人大常委会在审议意见中提出的该项意见，我们始终坚持创新发展“六大跨境产业”，从资金投入、项目安排、政策制定等方面不断加大支持力度，在推动产业优化升级上再创新成果。一是跨境贸易再创新经验。东兴边民互市贸易区扩建工程通过自治区验收，东兴十八方农产品进出口交易中心（一期）、海关H986系统等项目建成使用。2018年1-9月，东兴市外贸进出口总额为27.52亿美元，增长6.3%，互市贸易进出口额20.89亿美元，增长36.8%，预计全年实现互市贸易税费收入19568万元，增长15%。二是跨境旅游再创新佳绩。国家全域旅游示范区创建工作扎实推进，开通“陆上桂林”经东兴-越南芒街至“海上桂林”的黄金跨境自驾游线路，完成新建、改建旅游厕所6座，新增旅游标识标牌62块（处），成功创成墩浪滨秀四星级乡村旅游示范区，完成国门景区创AAAA级景区初评工作，修改完善了东兴市导游词《风景这边独好》。全年预计接待旅游人数1156万元，同比增长22.8%；旅游总消费111亿元，同比增长31%。三是跨境加工再上新台阶。新增规模以上企业4家，互市商品落地加工企业发展到30家，1-10月工业产值增速位列防城港市（各县市区）第一。东兴制造品牌影响力进一步扩大，新增省级及以上名牌产品企业4个，高新技术企业3个，省级及以上研发机构1个，成功打造高山红、金滩管业、鼎康科技、怡诚海产等10多个全国知名品牌。园区建设进一步加快，江平工业园、冲榄工业园完成道路、污水处理厂等配套设施建设，东盟商品加工贸易中心项目建设推进顺利。四是跨境金融再获新突破。成功启动中国东兴-越南芒街人民币越南盾现钞双币跨境调运业务，正式建立两个币种货币流出和回流机制，形成人民币现钞流出—流入—结算的良性循环圈，成为广西沿边金融综合改革试验区建设在收官之际取得的又一标志性成果。1-10月，跨境人民币结算总量239.52亿元，其中个人跨境人民币结算总量213.07亿元。预计全年实现金融业税收6420万元，增长11.5%。五是跨境电商再获新成效。规划建设广西首个跨境快件监管中心、“快递+电商”综合商贸平台，助推我市电商行业壮大发展。1-9月，实现电子商务交易额约26.18亿元，同比增长22.17%。新增电商企业62家，电子商务企业达2573家，新增就业人员269人，提供就业岗位将近1万个。荣获“2017-2018年中国电商示范百佳县”称号，位居排行榜第七名。六是跨境物流取得新发展。全市公路客货运周转量4.8亿吨公里，增长6.5%。出入境车辆3.8万辆次，增长30.2%；经东兴口岸进出口货物累计28.26万吨，增长18.05%，出入境车辆累计3.41万辆次，增长31.85%。预计全年实现交通运输业税收875万元，增长42%。

  （二）365体育网址,365体育娱乐场“强化税收征管，在聚财上精准施策”审议意见的贯彻落实情况。针对市人大常委会在审议意见中提出的该项意见，我市紧紧围绕全年收入目标，在市委的领导下，积极主动寻求新常态下的应对措施，主动加强与发改、统计、税务部门之间的沟通联系，动态分析财政收入组织形势，及时跟进财政收入动态情况，强化征管工作。一是严格规范财政收入管理，大力压减一次性收入，切实提高财政收入质量，增加政府可用财力。二是做好房地产业、建筑业、金融业、旅游业等重点行业的税源监控，抓好对重点企业的征收，认真开展收入预测和政策效应分析，及时研判税收收入形势。三是全力挖掘税源，重点规范互市进口商品落地加工、工业园区、专业市场和行业税收征管，加大历年欠税欠费清缴力度，抓住房地产市场回暖良机，着重强化房地产和建筑业税收征管，确保应收尽收。四是加强综合治税、部门协调机制，找准组织收入的切入点，主动协调税务、国土、公安、工商等部门充分挖掘税源，确保按时组织入库。1-10月我市组织财政收入75479万元，下降43.47%，完成全年预期目标8亿元的94.26%，剔除一次性收入因素后，增长14.25%。

  （三）365体育网址,365体育娱乐场“强化资金统筹，在用财上精准施策”审议意见的贯彻落实情况。针对市人大常委会在审议意见中提出的该项意见，我市健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制；紧跟政策导向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持；建立统筹协调机制，统筹使用转移支付、债券、财政存量等各类资金。一是持续做好盘活存量资金工作。我们根据自治区财政厅《365体育网址,365体育娱乐场推进盘活财政存量资金工作有关事项的通知》（桂财预〔2015〕29号）要求，于2018年3月22日发出通知对2015年及以前年度的财政存量资金进行清理盘活。共清理收回两年以上财政存量资金13088.11万元，其中：继续按原规定用途使用的资金12415.58万元，涉及190个项目；可统筹使用的资金672.53万元，其中用于扶贫的资金336.26万元，主要用于产业扶持和贫困村基础设施建设等方面。截至8月底已全部形成实际支出，有力支持打好精准脱贫攻坚战，切实发挥存量财政资金的使用效益。二是统筹安排2018年新增债券资金和边境地区转移支付资金。我市紧跟中央和自治区政策导向，积极向上争取资金支持，共争取新增债券资金25600万元和边境地区转移支付资金43858万元，在制定项目安排计划时，统筹考虑全市重大项目建设需要，区分轻重缓急，着力突出重点，新增债券资金主要投向急需实施的市政基础设施、学校、医院、工业园区、口岸等建设项目以及土地储备项目、脱贫攻坚项目；边境地区转移支付资金主要投向0-3公里边民生活补助、护边员津贴及业务能力建设、口岸和通关便利化建设、城乡基础设施建设、学校和医院建设等。三是统筹安排一般公共预算和政府性基金预算两本预算。今年为了提高财政收入质量，大幅压减一次性收入，导致公共财政预算支出和财政八项支出下降较大，为了有效支撑公共财政预算支出和财政八项支出目标任务以及减轻一般公共预算平衡压力，从政府性基金预算调入2亿元到一般公共预算统筹使用。

  （四）365体育网址,365体育娱乐场“强化预算约束，在管财上精准施策”审议意见的贯彻落实情况。针对市人大常委会在审议意见中提出的该项意见，我市贯彻落实新预算法要求，持续强化全市部门的预算法定意识，提高年初预算编制的科学性和准确性，依法依规理财，强化预算约束和预算执行的刚性。一是严格执行市人大审议批复的年度财政预算，严格控制预算执行中的追加追减事项，确需调整的，严格按规定程序审批，对于年度执行中，由于上级增加补助资金和政策性因素等不可预见的因素影响，财政收支发生较大变化的，及时进行年度预算调整，报市人大审议批复。二是强化绩效导向，深入推进预算绩效管理。要求全市部门对于20万元以上的预算项目必须编制绩效目标，加强项目执行过程中绩效目标运行监控，按照上级部署组织开展绩效评价，探索推进绩效评价结果运用，建立评价结果与部门预算安排挂钩机制，逐步构建完整的预算绩效管理体系。三是持续开展财政资金监督检查，对于检查发现的各类违法违规问题，依据《预算法》《财政违法行为处罚处分条例》等相关法律法规进行严肃处理，以此不断强化部门的预算法定意识，自觉贯彻落实《预算法》要求，维护《预算法》的权威。四是加强通报约谈督查，有效加快支出进度。建立上级补助资金支出进度通报约谈督查制度，定期或不定期汇总全市项目单位报送的上级补助资金支出情况，对支出进度偏慢的单位进行全市通报并约谈单位主要领导，由市委督查室和政府督查室联合开展重点督查。加大资金和项目统筹力度，对当年无法开工建设或已经停工的项目督促部门及时报送资金调剂使用计划，将资金调整用于急需实施的项目。五是强化国有资产监管，保障国有资产安全，促进国有资产保值增值。健立相关管理制度，制定出台《东兴市行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》等制度文件，进一步规范行政事业单位资产配置、使用和处置行为，并督促行政事业单位建立健全单位内部国有资产管理办法，加强内部管控，切实强化行政事业单位国有资产管理制度保障。规范国有资产处置，坚持国有资产实行“集中管理、统一处置、有效监督、严格控制”的管理办法。各单位的资产处置行为，必须严格按照规定程序办理处置手续，资产出租、出借以及处置收入，严格实行“收支两条线”管理。加强资产管理信息化建设，积极实施资产管理信息化系统建设，初步搭建起了财政部门、主管部门和行政事业单位之间的资产动态管理信息平台。行政事业单位资产管理信息系统建设正逐步完善，为推进预算编制精细化、实现资产管理动态化搭建了信息平台，提供了技术支撑。六是依法依规理财用财，主动自觉接受人大监督，严格落实人大各项决议决定要求，认真及时办理答复人大提案、议案，完善人大代表建议办理机制，将人大监督转化为不断提高财政管理水平的动力。积极接受政协民主监督，继续完善预决算公开，主动接受社会监督，提高财政透明度。

  （五）365体育网址,365体育娱乐场“强化问题整改，在治财上精准施策”审议意见的贯彻落实情况。针对市人大常委会在审议意见中提出的该项意见，我市高度重视审计整改工作，对审计发现的问题进行深层次的剖析，明确整改主体并细化分工，制定针对性的整改措施，狠抓落实，确保审计问题整改到位。2017年度财政预算执行情况及其他财政收支审计发现问题涉及预算编制、预算收支管理、财政绩效管理三个方面共11个。对审计发现的问题，市政府高度重视，部署相关单位及时制定整改工作计划，细化职责分工，全面深入开展整改，整改取得了实质性的效果 。一是预算编制方面。由于现阶段我市国有企业尚未具备盈利能力，单独编制国有资本经营预算意义不大，同时防城港市也未单独编制国有资本经营预算，我市将与防城港市同步推进此项工作；进一步加强2019年部门预算审核，督促部门将结转结余资金全面编入年初预算和切实提高三公两费预算编制准确性。二是预算收支方面。建立项目申报统筹和调整机制，建立项目推进和资金支出通报约谈督查制度，采取有效措施提高预算执行的时效性和均衡性；重新梳理优化支付业务流程，在财政动态监控系统有针对性地设置预警规则，实时拦截不规范的支出项目，杜绝违规列支公务支出行为。三是财政绩效管理方面。审计日前滞留在部门未使用的2017年新增债券资金已全部形成实际支出；2015年及以前的结转结余资金已全部收回总预算统筹使用，2016年和2017年结转结余资金已支出25704万元，尚结余7568万元。

对于目前暂时难以整改到位的问题，我们将在今后的工作中努力创造条件，采取针对性措施，逐步整改到位，不断提高财政管理水平。

      三、下一步工作思路

  下一步，我们将在市委的坚强领导及市人大的监督支持下，依法依规生财理财用财，继续深化财税体制改革，积极应对复杂多变的经济环境，适应经济发展新常态，推动财政持续健康发展。