——2018年10月25日在市五届人大常委会第十八次会议上

东兴市财政局局长  陈源泉

 

主任，各位副主任，各位委员：

受市人民政府委托，现在，我向市五届人大常委会报告365体育网址,365体育娱乐场调整2018年财政收支预算的有关情况，请予审议。

今年以来，我市全面贯彻落实党的十九大会议精神，以习近平总书记新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照党中央、国务院、自治区、防城港市的决策部署，面对更加复杂严峻的国内国际经济形势和艰巨繁重的财税改革任务，在市委的正确领导下，积极应对新常态下的新形势，实施更加积极有效的财政政策，深化财税体制改革，努力优化财政支出结构，从严控制一般性支出，加强政府性债务管理，力促经济持续健康发展。全市财政运行总体良好。在财政预算执行过程中，由于部分特殊原因需要进行预算调整。根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，需要对公共财政预算收支预算、政府性基金收支预算、社会保险基金收支预算进行调整。具体情况如下：

一、2018年1-8月财政运行情况及全年预测

1-8月份，我市组织财政收入6.92亿元，同比下降32.98%，剔除一次性收入因素后，同比增长13.68%，其中：公共财政预算收入4.95万元，同比下降42.5%，剔除一次性收入因素后，同比增长13.09%。按照上级财政部门要求，今年我市组织财政收入工作以提高财政收入质量，增加政府可用财力为主要目标，大幅压减一次性收入，同时，编制年初预算时预计坚果、木薯淀粉等落地加工业将贡献税收约2亿元，但在5月份受国家边贸政策调整、相关落地加工企业全面停产影响，此项预计收入已经无法实现，叠加美国持续加息，中美贸易战不断升级，全国经济下行风险增大，落实减税降费政策导致财政减收等因素影响，预计全年财政收入总量下降较大，组织财政收入目标任务由年初预算的13.56亿元调整为8亿元。

1-8月份，全市完成公共财政预算支出16.08亿元，同比下降2.56%，原因是公共财政预算收入下降，按照收支平衡原则，支出必然随之下降，其中：民生支出12.8亿元，占公共财政预算的79.6%，有力地支持社会各项事业全面发展。根据组织财政收入及上级补助收入等预测情况，预计全年完成公共财政预算支出18.52亿元。

二、公共财政预算调整的内容及原因

（一）收入的调整

我市财政总收入由年初预算的160348万元，调整为191876万元，调增31528万元，增长19.66%。其中：公共财政预算收入由年初预算的90736万元调整为51773万元，调减38963万元，上级补助收入由年初预算的66120万元调整为112263万元，调增46143万元，上年结余收入由年初预算的3492万元调整为1940万元，调减1552万元，调入资金年初无预算，调增20000万元，新增债券收入年初无预算，调增5600万元，置换债券收入年初无预算，调增300万元。主要调整项目如下：

1.组织财政收入的调整。全年组织财政收入预期目标由13.56亿元调整为8亿元，其中：上划中央收入由年初预算的34040万元调减为21548万元，上划自治区收入由年初预算的10824万元调减为7414万元，公共财政预算收入由年初预算的90736万元调减为51773万元；同时由于科目间的收入变动较大，需要进行收入科目间的调整（详见附表2）。

2.上级补助收入及上年结余收入的调整。我市上级补助收入较年初增加较多，根据《中华人民共和国预算法》（2014年修正）的相关规定，需要调整。在编制年初预算时，根据提前下达转移支付资金情况及往年财力性补助情况，已列66120万元，截至今年8月底已下达112263万元，调增46143万元；上年结余收入在年初预算中编列3492万元，财政厅最终决算批复数为1940万元，调减1552万元；两项合计调增收入44591万元（详见附表1）。

3.调入资金的调整。今年为了提高财政收入质量，大幅压减一次性收入，导致公共财政预算支出和财政八项支出下降较大，为了有效支撑公共财政预算支出和财政八项支出目标任务以及减轻一般公共预算平衡压力，从政府性基金预算调入2亿元，调增收入2亿元。

4.债券资金收入的调整。上级为了缓解地方政府偿债压力及解决我市建设项目的资金需求，分配我市一般债券转贷资金5900万元，其中新增一般债券资金5600万元，置换一般债券资金300万元。此项债券资金收入因年初无法预见，未编入年初预算，应编入预算调整，相应调增收入5900万元。

（二）支出的调整

财政总支出由年初预算的160348万元，调整为191876万元，调增31528万元，增长19.66%，其中：公共财政预算支出由153701万元调整为185229万元，调增31528万元，其他项目不变。在年度执行过程中，由于政策性因素及其他不可预见的因素影响，需要进行支出项目及科目间的调整。公共财政预算支出在科目间的调整详见附表5。主要调整项目如下：

1.上级补助收入调增46143万元，相应调增支出46143万元，其中财力性补助用于保障公共财政预算收入减收部分对应安排的支出。其中：上级追加下达边境地区转移支付资金22184万元，相应调增相关科目支出22184万元，用于边民生活补助提标补助5223万元，边检、口岸建设300万元，市政基础设施建设9781万元，医疗卫生120万元，教育460万元，中越二桥建设6000万元，气象及国防建设300万元；年初上级提前下达城乡居民医疗保险补助收入7040万元，在预算执行过程中发生政策调整，从今年起城乡居民医疗保险实行地市级统筹，因此调减上级补助收入7040万元，相应调减医疗卫生支出7040万元；上级追加下达北部湾经济区发展专项资金1500万元，相应调增相关科目支出1500万元；上级追加下达乡村振兴补助资金6380万元，相应调增相关科目支出6380万元；上级追加下达中央预算内基建投资资金10174万元，相应调增相关科目支出10174万元；上级追加下达成品油价格补贴资金1000万元，相应调增相关科目支出1000万元；上级追加下达城镇保障性安居工程专项补助资金1079万元，相应调增相关科目支出1079万元；上级追加下达其他各类专项补助资金10866万元，相应调增相关科目支出10866万元。

2.新增债券资金收入调增5900万元，相应调增支出5900万元，其中一般新增债券资金支出5600万元用于市政基础设施建设，置换债券资金支出300万元用于偿还历年欠款（详见附表3）。

3.债务付息支出较年初预算3500万元调减114万元，相应调减支出114万元。

4.上级结余收入调减1552万元，相应调减支出1552万元。

5.调入资金调增2亿元，相应调增支出2亿元，主要用于保障公共财政预算收入减收部分对应安排的支出。

6.公共财政预算收入调减38963万元，相应调减支出38963万元，对应安排的相关支出通过上级补助收入和调入资金予以保障。

7.扶贫资金预算安排调整。年初预算本级扶贫资金安排370万元，调增90万元，调整为460万元，调整后比上年增长25%。主要用于扶贫攻坚农村基础设施建设和村级集体经济扶持等。

三、政府性基金预算调整的内容及原因

（一）收入的调整

政府性基金总收入由年初预算的43998万元调整为79129万元，调增35131万元（详见附表6）。主要调整项目如下：

1.上级补助收入的调整。政府性基金预算上级补助收入根据上级提前下达情况，在编制年初预算时已列477万元，截至8月底已下达958万元，调增收入481万元。

2.土地出让金收入及相关提取资金（基金）的调整。今年以来，受防城港市房地产市场明显升温带动，我市房地产市场呈现一定程度的回暖，预计全年土地出让金收入将有较大增长，因此土地出让金收入预算由38000万元调整为5亿元，调增收入12000万元。相应地，从土地出让金收入中提取的土地收益基金收入预算由1800万元调整为3300万元，调增收入1500万元；农业土地开发资金收入预算由200万元调整为350万元，调增收入150万元。

3.污水处理费收入的调整。今年我市加强对污水处理费的征收管理，污水处理费收入预算由1500万元调整为2500万元，调增收入1000万元。

4.债券资金收入的调整。上级下达新增专项债券资金2亿元。这项债券资金收入年初无法预见，根据规定需列入预算调整，调增收入2亿元（详见附表4）。

（二）支出的调整

政府性基金总支出由年初预算的43998万元调整为79129万元，调增35131万元（详见附表7）。主要调整项目如下：

1.土地出让金收入调增12000万元，但需从中调出2亿元资金到一般公共预算，同时还需从中支付专项债券利息560万元，相应调减支出8560万元。

2.专项债务付息已支出560万元，在土地出让金收入中列支，未编入年初预算，应编入预算调整，相应调增支出560万元。

3.上级补助收入较年初预算数调增481万元，相应调增政府性基金支出481万元。

4.污水处理费收入调增1000万元，相应调增支出1000万元，用于污水处理厂基础设施建设及日常运转。

5.新增专项债券资金收入调增2亿元，相应调增支出2亿元，此项支出根据财政厅文件要求列政府性基金支出线下部分，不反映在政府性基金支出中，只反映在政府性基金总支出变化。

 

附件：1.2018年一般公共预算收支平衡表

2.2018年财政收入预算调整表

3.2018年新增一般债券资金支出安排表

4.2018年新增专项债券资金支出安排表

5.2018年公共财政预算支出预算调整表

6.2018年政府性基金收入预算调整表

7.2018年政府性基金支出预算调整表