2021年9月 日在市第五届人大常委会第   会议上 

东兴市财政局局长  陈源泉 

主任、各位副主任、各位委员： 

受市人民政府委托，现在我向市五届人大常委会报告我市2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况，请予审议。 

2021年以来，在市委的坚强领导下，在市人大的监督和指导下，全市上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格落实市五届人民代表大会第六次会议决议，准确把握新发展阶段，深入贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，积极的财政政策提质增效，提高财政治理水平，增强重大战略任务保障能力，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，推进经济社会高质量发展。积极培育壮大财源，坚持开源节流，不断强化收入征管，持续优化支出结构，防范化解重大风险，深化财政体制改革，财政运行总体平稳。 

一、2020年财政总决算情况 

（一）一般公共预算决算部分 

2020年，全市一般公共预算总收入27.92亿元，其中：一般公共预算收入5.9亿元，上级补助收入15.52亿元，自治区转贷债券收入8800万元，上年结余收入1387万元，调入资金5.37亿元。 

全市一般公共预算支出24.36亿元；上解自治区、防城港市支出2553万元；债务还本支出9803万元；结转下年使用5372万元，补充预算稳定调节基金17838万元。 

1.全市收入预算执行情况。全市一般公共预算收入5.9亿元，完成年初预算的116%。一是税收收入完成2.63亿元，下降25.11%，占一般公共预算收入比重44.62%，下降23.66个百分点。受疫情严重影响，16个税种中“12降4增”，其中：增值税8064万元，下降17.03%。企业所得税1498万元，下降40.2%。个人所得税1013万元，下降18.44%，契税完成5157万元，增长1.98%，主要得益于购房契税补贴政策的拉动。车船税、资源税、环境保护税也略有增长，其余税种均呈现不同比例的下滑。二是非税收入完成3.27亿元，占比55.38%，占比上升23.66个百分点。 

2.全市支出预算执行情况。全市一般公共预算支出24.36亿元，完成年度预算的95.02%，增长13.54%。重点支出情况如下：教育支出3.67亿元，增长0.65%；社会保障和就业支出4.41亿元，增长19.23%，主要是为应对疫情影响，提高与群众切身利益最直接相关的民生支出标准，同时加大稳就业投入；医疗卫生和计划生育支出2.07亿元，增长65.6%，主要是增加疫情防控投入以及公共医疗卫生应急体系建设、医疗机构服务能力建设投入；城乡社区事务支出5.38亿元，增长36.92%，主要是加大对跨合区、高铁片区等基础设施建设投入以及增加了购买城乡土地增减挂节余指标支出和政府投资项目缴纳人防费支出；农林水支出1.68亿元，增长10.07%，主要是加大脱贫攻坚和乡村振兴投入，其中扶贫支出4925万元，增长29%，重点支持脱贫攻坚产业发展、村集体经济、农村基础设施建设；住房保障支出3888万元，增长86.61%，主要是增加了老旧小区改造投入。 

（二）政府性基金决算部分 

全市政府性基金预算总收入16.65亿元。其中：当年政府性基金预算收入9.17亿元，完成预算的138.4%，增长32.72%，其中土地出让金收入8.35亿元，增长25.86%，主要是含有政府投资项目缴纳的划拨土地出让金收入将近4亿元；上级补助收入2.23亿元；债务转贷收入5.1亿元；上年结转收入1529万元。 

全市政府性基金预算支出11.29亿元，完成预算的322.42%，增长179.36%，主要是相比上年增加了抗疫特别国债支出2.16亿元以及新增专项债券支出增加4亿元；调出资金5.15亿元；结转下年使用2170万元。 

（三）社会保险基金决算部分 

2020年社会保险基金年初结余1.39亿元，当年社会保险基金收入1.35亿元，完成预算的113.92%。其中：城乡居民社会养老保险基金收入4275万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9189万元。 

当年社会保险基金支出0.98亿元，完成预算的99.87%。其中：城乡居民社会养老保险基金支出2585万元、机关事业单位基本养老保险基金支出7194万元。收支相抵，当年收支实现结余3684万元，年末滚存结余1.76亿元。 

（四）政府性债务情况 

1.政府债务余额和限额。截至2020年底，我市政府债务余额20.4亿元，其中一般债务10.75亿元，专项债务9.65亿元。自治区核定我市2020年政府债务限额21.19亿元，其中一般债务11.37亿元，专项债务9.82亿元。我市政府债务余额控制在核定的政府债务限额内。 

2.政府债务还本付息情况。2020年，我市政府债务还本9803万元，其中：一般债务还本9803万元；政府债务付息6370万元，其中：一般债务付息4058万元、专项债务付息2312万元。 

3.政府债券发行及安排使用情况。2020年，自治区代我市发行政府债券5.98亿元，其中：再融资债券8800万元，用于偿还2020年到期的一般债券本金；新增专项债券5.1亿元，用于妇幼保健院迁建工程项目、高铁站片区配套基础设施项目一期工程、东兴—越南芒街跨境经济合作区贸易中心一期项目和城市棚户区改造项目。 

4.未来政府债券到期情况。分年度看：2021年到期本金8000万元（其中一般债券7000万元、专项债券1000万元）；2022年到期本金2.5亿元（全部为一般债券）；2023年到期本金2.89亿元（其中一般债券1.89亿元、专项债券1亿元）；2024年到期本金2.33亿元（其中一般债券1.24亿元、专项债券1.09亿元）；2025年到期本金3.49亿元（其中一般债券2.49亿元、专项债券1亿元）；2026年及以后年度到期本金8.39亿元（其中一般债券1.93亿元、专项债券6.46亿元）。 

这次提交的决算草案与市五届人大六次会议批准的2020年预算执行情况相比略有变化，主要原因是：调入资金由4.81亿元调整为5.37亿元，一般公共预算财政总收入由27.36亿元调整为27.92亿元；一般公共预算支出由24.05亿元调整为24.36亿元，上解上级支出由2178万元调整为2553万元，结转下年专款由3285万元调整为5372万元，一般公共预算财政总支出由27.36亿元调整为27.92亿元。2020年决算草案上级尚未正式批复，最终数据以上级批复数为准。 

过去的一年，全市上下全力以赴，全市财政工作经受住了异常严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要体现在：一是财政收支矛盾依然突出，“三保”等刚性支出持续快速增长，重大项目资金需求呈倍数增长，远超可用财力增速；二是经济结构比较单一，现有财源不稳固，财政可持续发展后劲不足；三是财政资金统筹整合有待进一步加强；四是项目储备质量不高。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视，采取有力措施，切实加以解决。