——2020年9月9日在市第五届人大常委会第三十五次会议上 

　　东兴市财政局局长  陈源泉 

　　主任、各位副主任、各位委员： 

　　受市人民政府委托，现在我向市五届人大常委会报告我市2019年财政决算和2020年上半年财政预算执行情况，请予审议。 

　　2020年以来，在市委的坚强领导下，在市人大的监督和指导下，全市上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格落实市五届人民代表大会第五次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，推动高质量发展。提高财政保障水平，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务。积极的财政政策更加积极有为、大力提质增效，服务经济社会发展大局。克服减税降费、新冠肺炎疫情冲击、刚性支出较快增长、重大项目资金需求呈倍数增长等减收增支困难，积极培育壮大财源，不断强化收入征管，持续优化支出结构，深化财政体制改革，财政运行总体平稳。 

　　一、2019年财政总决算情况 

　　（一）一般公共预算决算部分 

　　2019年，全市一般公共预算总收入21.94亿元。其中，一般公共预算收入5.15亿元，上级补助收入11.59亿元，自治区转贷债券收入4700万元，上年结余收入4309万元，调入资金4.3亿元。 

　　全市一般公共预算支出21.18亿元；上解自治区、防城港市支出2108万元；债务还本支出2973万元；结转下年使用1457万元，补充预算稳定调节基金1080万元。 

　　1．收入预算完成情况。全市一般公共预算收入5.15亿元，完成年度预算的102%。税收收入完成3.51亿元，增长8.42%，占一般公共预算收入比重68.28%，提高2.33个百分点。其中，增值税9719万元，增长8.88%，主要是建筑业发展形势持续向好，商品房价格涨幅较大。企业所得税2505万元，增长97.87%，主要是营商环境改善，企业效益提高以及积极引导外地企业在本地申报纳税。个人所得税1242万元，下降13.99%，主要是执行个人所得税专项附加扣除政策影响所致。因土地交易活跃、房地产市场行情持续上升，同时加大土地增值税清算力度，土地增值税5081万元，增长82.64%；契税5057万元，增长23.4%。其他税种11538万元。非税收入完成1.63亿元，占比31.72%，占比下降2.71个百分点。 

　　2．支出预算完成情况。全市一般公共预算支出21.18亿元，完成年度预算的95.48%。重点支出情况如下：教育支出3.65亿元，增长30.89%，主要是加大教育基础设施建设投入；社会保障和就业支出3.7亿元，增长12.62%，主要是与群众利益最密切相关的多项社会福利保障标准有不同幅度提高；医疗卫生和计划生育支出1.25亿元，增长8.26%，主要是加大对公立医院改革、城乡医疗保险、基本公共服务支持力度；节能环保支出3024万元，增长41.54%，主要是增加城乡污水垃圾处理设施设备和农村环境整治投入；农林水支出1.5亿元，增长5.33%。其中，扶贫支出3824万元，增长21.84%，重点支持脱贫攻坚产业发展、村集体经济、农村基础设施建设。 

　　（二）政府性基金决算部分 

　　全市政府性基金预算总收入8.45亿元。其中，当年政府性基金预算收入6.9亿元，完成预算的111.24%，增长15.11%，其中：土地出让金收入6.64亿元，增长20.9%；上级补助收入1268万元；债务转贷收入1.1亿元；上年结转收入3204万元。 

　　全市政府性基金预算支出3.99亿元，完成预算的121.69%，下降18.31%，主要是加大土地出让金收入调出到一般公共预算使用的数额。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出2.38亿元，土地储备专项债券安排的支出6000万元，地方自行试点专项债券安排的支出6282万元，污水处理费安排的支出1345万元，其他政府性基金支出2473万元；调出资金4.3亿元；上解自治区、防城港市支出175万元；结转下年使用1501万元。 

　　（三）社会保险基金决算部分 

　　2019年社会保险基金年初结余1.39亿元，当年社会保险基金收入1.15元，完成预算的97%。其中，城乡居民社会养老保险基金收入3496万元，机关事业单位基本养老保险基金收入8022万元。 

　　当年社会保险基金支出8897万元，完成预算的101%。其中，城乡居民社会养老保险基金支出2515万元、机关事业单位基本养老保险基金支出6382万元。收支相抵，当年收支实现结余2621万元，年末滚存结余1.39亿元。 

　　（四）政府性债务情况 

　　1．政府债务余额和限额。截至2019年底，我市政府债务余额15.4亿元。其中，一般债务10.85亿元，专项债务4.55亿元。自治区核定我市2019年政府债务限额16.09亿元，其中一般债务11.37亿元，专项债务4.72亿元。我市政府债务余额控制在核定的政府债务限额内。 

　　2．政府债务还本付息情况。2019年，我市政府债务还本2969万元。其中，专项债务还本2969万元；政府债务付息5578万元，其中一般债务付息4021万元、专项债务付息1557万元。 

　　3．政府债券发行及安排使用情况。2019年，自治区代我市发行政府债券1.57亿元。其中，再融资债券2600万元，用于偿还2019年到期的一般债券本金；新增一般债券2100万元，用于城市排水、供水、污水处理、市政道路、江平工业园区等基础设施建设；新增专项债券1.1亿元，用于土地储备、东盟商品加工贸易中心和市人民医院门诊综合楼项目。 

　　4．未来政府债券到期情况。分年度看：2020年到期本金0.98亿元（全为一般债券）；2021年到期本金0.8亿元（其中一般债券0.7亿元、专项债券0.1亿元）；2022年到期本金2.5亿元（全为一般债券）；2023年到期本金2.89亿元（其中一般债券1.89亿元、专项债券1亿元）；2024年到期本金2.33亿元（其中一般债券1.24亿元、专项债券1.09亿元）；2025年及以后年度到期本金3.49亿元（其中一般债券2.49亿元、专项债券1亿元）。 

　　这次提交的决算草案与市五届人大五次会议批准的2019年预算执行情况相比略有变化，主要原因是：上级财政部门将我市上级补助资金由11.61亿元调整为11.59亿元，一般公共预算财政总收入由21.96亿元调整为21.94亿元；一般公共预算支出由21.39亿元调整为21.18亿元，上解上级支出由1334万元调整为2108万元，结转下年专款由280万元调整为1457万元。2019年决算草案上级尚未正式批复，最终数据以上级批复数为准。 

　　过去的一年，全市上下主动适应经济发展新常态，全市财政工作经受住了异常严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要体现在：一是财政收支矛盾愈发突出，“三保”等刚性支出持续增长，重大项目建设资金需求巨大，增速远超出可用财力增速；二是财源结构比较落后单一，现有财源不稳固，财政可持续发展后劲不足；三是收入征管有待进一步规范和强化；四是财政管理水平有待进一步提升，财政资金统筹力度有待加强；五是部分预算单位预算观念不强，预算编制的准确性、规范性、精细化不足，预算执行的刚性约束需进一步强化，财政资金使用效益不高，预算绩效管理和中长期规划意识还有待加强；六是项目储备质量、向上争取资金的积极性有待提高。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视，采取有力措施，切实加以解决。