一、2018年财政总决算情况

　　（一）一般公共预算决算部分

　　全市财政总收入22.83亿元，财政总支出22.4亿元，收支相抵，年终滚存结余0.43亿元，其中结转下年继续使用的各项专款0.43亿元，净结余0万元。

　　1.财政总收入主要构成。一般公共预算收入4.94亿元，完成预算的100%，下降53.13%。上级补助收入12.47亿元，其中：返还性收入0.9亿元，一般性转移支付收入8.27亿元，专项转移支付收入3.3亿元。自治区代理发行并转贷我市的债券收入为1.96亿元，其中：新增债券0.56亿元、置换债券0.83亿元、再融资债券0.57亿元。上年结余收入0.19亿元。调入资金3.26亿元。

　　2.财政总支出主要构成。一般公共预算支出20.85亿元，上解上级支出1434万元，债务还本支出1.4亿元。

　　3.收入预算完成情况。全市一般公共预算收入4.94亿元。税收收入完成3.24亿元，占比65.57%。其中：增值税0.89亿元，增长9.13%。企业所得税0.13亿元，增长29.71%，主要是营商环境改善，企业效益提高。个人所得税0.14亿元，增长11.94%。城市维护建设税0.2亿元，增长21.66%。因土地交易活跃、房地产市场回暖,房产税0.22亿元，增长64.71%；城镇土地使用税805万元，增长59.09%；土地增值税0.28亿元，增长197%；契税0.41亿元，增长5.43%。其他税种0.23亿元。非税收入完成1.7亿元，占比34.43%，下降57.57%，主要受压减一次性收入和落实降费政策影响。

　　4.支出预算完成情况。全市一般公共预算支出20.85亿元，完成年度预算的97.98%。重点支出情况如下：社会保障和就业支出3.29亿元，增长50.7%，主要是将城镇居民纳入0-3公里边民生活补助范围；医疗卫生和计划生育支出1.15亿元，下降51.8%，主要是新农合医疗保险收支改由防城港市本级统筹；节能环保支出0.18亿元，增长12.45%，主要是增加落实环保督查反馈问题整改支出；城乡社区支出5.98亿元，主要是高铁片区建设、二桥口岸建设和市政基础设施建设支出等；农林水支出1.52亿元，增长7%，其中扶贫支出0.31亿元。

　　（二）政府性基金决算部分

　　全市政府性基金预算总收入8.43亿元，其中：政府性基金收入6亿元；上级补助收入0.15亿元；新增债券收入2亿元；上年结余0.28亿元。全市政府性基金预算总支出8.11亿元，其中：政府性基金预算支出4.84亿元，调出资金3.26亿元。年终滚存结余0.32亿元。

　　1.政府性基金预算收入情况。全市完成政府性基金收入6亿元，其中：国有土地使用权出让金收入5.49亿元，国有土地收益基金收入0.27亿元，农业土地开发资金收入305万元，污水处理费收入0.21亿元。

　　2.政府性基金预算支出情况。全市完成政府性基金支出4.84亿元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3.89亿元，国有土地收益基金相关支出2700万元，农业土地开发资金相关支出305万元，污水处理费安排的支出1900万元，其他政府性基金支出4624万元。

　　（三）社会保险基金决算部分

　　2018年社会保险基金收入1.4亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金收入0.28亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入1.12亿元。全市社会保险基金支出0.89亿元，其中：城乡居民社会养老保险基金支出0.24亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出0.65亿元。收支相抵，我市社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余0.51亿元，年末滚存结余1.13亿元。社会保险基金运行良好安全，为我市社会保障事业可持续发展奠定基础。

　　（四）政府性债务情况

　　1.政府债务余额和限额。截至2018年底，我市政府债务余额14.13亿元，其中一般债务10.68亿元，专项债务3.45亿元。自治区核定我市政府债务限额14.78亿元，其中一般债务11.16亿元，专项债务3.62亿元。我市政府债务余额控制在核定的政府债务限额内。

　　2.政府债券发行情况。2018年自治区代我市发行政府债券3.96亿元，其中：政府新增债券2.56亿元、置换债券0.83亿元、再融资债券0.57亿元。

　　3.政府债券还本付息情况。2018年一般债务还本1.4亿元；一般债务付息0.34亿元、专项债务付息560万元。

　　4.2018年债券资金安排使用情况。2018年，自治区代我市发行政府债券3.96亿元，其中：再融资债券0.57亿元，用于偿还2018年到期的一般债券本金；置换债券0.83亿元，用于置换2014清理甄别的存量一般债务；新增一般债券0.56亿元，用于市政、医疗卫生、教育、文化、农村扶贫等基础设施建设；新增专项债券2亿元，用于低丘缓坡片区和旧城区片区土地储备、市人民医院门诊综合楼和二桥口岸综合服务区建设。我市是2018年防城港市唯一且首次成功申报发行其他自平衡专项债的县（市）。

　　5.未来政府债券到期情况。分年度看：2019年到期本金0.3亿元（全为一般债券）；2020年到期本金0.98亿元（全为一般债券）；2021年到期本金0.8亿元（其中一般债券0.7亿元、专项债券0.1亿元）；2022年到期本金2.5亿元（全为一般债券）；2023年到期本金2.89亿元（其中一般债券1.89亿元、专项债券1亿元）；2024年及以后年度到期本金2.33亿元（其中一般债券1.24亿元、专项债券1.09亿元）。

　　这次提交的决算草案与市五届人大四次会议批准的2018年预算执行情况相比略有变化，主要原因是：上级财政部门将我市上级补助资金由12.27亿元调整为12.47亿元，从政府性基金调入资金由3.1亿元调整为3.26亿元，因而一般公共预算财政总收入由22.47亿元调整为22.83亿元；一般公共预算支出由20.9亿元调整为20.85亿元，上解上级支出由960万元调整为1434万元，结转下年专款由717万元调整为4309万元。2018年决算草案上级尚未正式批复，最终数据以上级批复数为准。

　　过去的一年，全市上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，全市财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要体现在：一是财政收支矛盾更加突出，“三保”支出等刚性支出增长较快，重大项目建设和重点支出需求规模越来越大，增速超出可用财力增速；二是财源建设有待提升，边民互市和房地产是我市两项重要财源，容易受国家政策影响出现波动，税基不稳，急需培植新的财源；三是税收增收潜力仍有待进一步挖掘；四是财政管理水平有待进一步提升，财政资金统筹力度有待加强；五是部分预算单位预算观念不强，预算编制的准确性、规范性、精细化不足，预算执行的刚性约束需进一步强化，财政资金使用效益不高，预算绩效管理和中长期规划意识还有待加强。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视，采取有力措施，切实加以解决。