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　　第一部分：东兴市江平镇财政所概况

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分：东兴市江平镇财政所2021年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

　　表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分：东兴市江平镇财政所2021年度部门决算情况说明

　　一、2021 年度收入支出决算总体情况。

　　二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

　　三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

　　四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

　　五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

　　六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

　　七、其他重要事项情况说明。

　　第四部分：名词解释

　　第一部分：东兴市江平镇财政所概况

　　一、主要职能

　　东兴市江平镇财政所主要职能：

　　(一)贯彻执行有关财政的方针、政策和法规，负责管理、核算、监督反映辖区预算内外资金活动，协助办理镇事业单位的资金结算、会计核算、会计档案及政府机关单位财务的各项日常业务。

　　(二)负责指导协调村级集体经济组织财务资金管理工作，指导执行财务会计制度及财政性资金、项目的公告公示工作。

　　(三)参与制定本镇重要的财政经济管理办法，做好税源培育。

　　(四)完成市财政局及镇党委、政府交办的其他任务。

　　二、部门决算单位构成

　　江平镇财政所是市财政局管理的公益一类事业单位，由东兴市江平镇财政所一个单位构成。

　　第二部分：东兴市江平镇财政所2021年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　上述报表详见附件(东兴市江平镇财政所2021年度部门决算公开报表)。

　　第三部分：东兴市江平镇财政所2021年度部门决算情况说明

　　一、2021年度收入支出决算总体情况

　　（一）本部门2021年度总收入633.05万元, 其中本年收入 623.87 万元。总收入较2020年度决算数 603.27万元增加 20.6 万元，增长3.41 %。收入具体情况如下。

　　1.一般公共预算财政拨款收入402.07万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数 264.76 万元增加137.31万元，增长51.86 %，主要原因是社会保障和就业支出决算数增加。

　　2.其他收入221.80万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数324.74 万元减少102.94万元，下降31.70%，主要原因是本年度减少农林水支出-生产发展支出项目资金。

　　9.上年结转和结余9.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数 13.77万元减少4.59万元，下降11.55%，主要原因是上年度结转结余资金减少。

　　（二）本部门2021年度总支出 633.05万元, 其中本年支出628.24万元。总支出较2020年度决算数603.27万元增加24.97万元，增长4.14 %。支出具体情况如下：

　　1.一般公共服务支出（类）174.08万元：主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。较2020年度决算数142.93万元增加31.15万元，增长21.79%，主要原因是本年度按照相关规定，追加待分流人员补缴企业职工养老保险费单位部分支出。

　　2、社会保障和就业支出（类）40.79万元：主要用于主要用于单位按国家规定缴纳的养老保险、职业年金以及发放离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出。较2020年度决算数14.31万元增加26.48万元，增长185.05 %，主要原因是本年度本年度临时退休人员病故抚恤金，及在职病故人员企业年金纪实支出。

　　3.卫生健康支出（类）8.23万元，主要用于自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2020年度决算数9.39万元减少1.16万元，下降12.35%。主要原因是本年度有病故人员，减少2人医疗保险支出。

　　4.农林水支出（类）397.75万元，主要用于2021年江平镇耕地地力保护补贴资金、2020年保粮稳产灭荒复耕工作市本级补贴资金、2021年江平镇稻谷生产补贴等涉农补贴项目资金支出，。较2020年度决算数420.17万元减少22.42万元，下降5.34%。主要原因是减少森林生态效益补贴项目资金支出。

　　5.住房保障支出（类）7.39万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数7.29万元增加 0.1 万元，增长1.37%。主要原因是工资基数增加相应增加住房公积金支出。

　　6.年末结转和结余 4.8 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数 9.18万元减少4.38万元，下降47.71 %，主要原因是本年度收入资金减少，支出资金增加。

　　二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出 402.07 万元，较2020年度决算数 264.76 万元增加 137.31万元，增长51.86%。其中：基本支出 222.79 万元，项目支出 179.28 万元。

　　本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 189.35万元，支出决算为 402.07 万元，完成年初预算的 212.34 %。支出具体情况如下：

　　1. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为 15.4 万元，支出决算为 160.55万元，完成年初预算的 1042.53 %。决算数大于预算数的主要原因是年初预算事业运行项与行政运行项分开，决算数放到一起了。该项支出主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出。

　　2. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）年初预算为 0.5万元，支出决算为 7.5万元，完成年初预算的1500 %。决算数大于预算数的主要原因是追加了旧办公楼拆除及新建围墙项目支出。该项支出主要用于单位为其他为保证日常运转发生的基本支出和项目支出。

　　3.社会保障和就业支出（类）事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 21.62万元，无年初预算安排。该项支出主要用于退休人员病故抚恤金。

　　4.社会保障和就业支出（类）事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 13.82  万元，无年初预算安排。该项支出主要用于缴纳在职人员缴纳基本养老保险费支出。

　　5.社会保障和就业支出（类）事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 2.34 万元，无年初预算安排。该项支出主要用于缴纳在职人员缴纳在职病故人员职业年金纪实。

　　6.社会保障和就业支出（类）事业单位离退休（款） 对机关事业单位职业年金的补助（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 0.6万元，无年初预算安排。该项支出主要用于病故人员职业年金记实。

　　7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 1.53万元，无年初预算安排。该项支出主要用于遗属生活补助经费支出。

　　8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为0.87万元，无年初预算安排。该项支出主要用于2020年度残保金支出。

　　9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为5.63万元，支出决算为1.85万元，完成年初预算的32.86 %。决算数小于预算数的主要原因是人员减少是行政单位医疗支出减少。该项支出主要用于缴纳单位医疗保险支出。

　　10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为 0 万元，支出决算为1.54万元，无年初预算安排。该项支出主要用于缴纳单位医疗保险支出。

　　11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为5.48万元，支出决算为4.59万元，完成年初预算的83.76%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少使公务员医疗补助支出减少。该项支出主要用于缴纳单位公务员医疗保险支出。

　　12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.63万元，支出决算为0.25万元，完成年初预算的39.68%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少使其他行政事业单位医疗支出减少。该项支出主要用于缴纳单位医疗保险支出。

　　13.农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算为0万元，支出决算为3.29万元，无年初预算安排。该项支出主要用于2021年糖料蔗良种良法技术推广补助资金。

　　14.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）年初预算为0万元，支出决算为93.54万元，无年初预算安排。该项支出主要用于2020年保粮稳产灭荒复耕工作补贴本级资金、江平镇2021年稻谷生产补贴。

　　15.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算为0万元，支出决算为4.23万元，无年初预算安排。该项支出主要用于2020保粮稳产灭荒复耕补贴上级资金。

　　16.农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）年初预算为0万元，支出决算为59.06万元，无年初预算安排。该项支出主要用于江平镇2021年第二批产业以奖代补项目资金。

　　17.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）年初预算为 0 万元，支出决算为16.9 万元，无年初预算安排。该项支出主要用于江平镇农村公共服务运行维护机制试点项目。

　　18.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 0.59 万元，无年初预算安排。该项支出主要用于其他农村综合改革办公费支出。

　　19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为7.39万元，支出决算为7.39 万元，完成年初预算的100%。该项支出主要用于缴纳在职人员住房公积金支出。

　　三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出222.79万元，其中：人员经费 185.76 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、离休费、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费37.03万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费等。支出具体情况如下：

　　（一）工资福利支出决算数为 136.79万元，年初预算为 148.79万元，决算数小于预算的主要原因是本年度有在职人员病故，减少人员工资福利支出。

　　（二）商品和服务支出决算数为37.03万元，年初预算为32.82万元，决算数小于预算的主要原因是因为在预算执行过程中大力压减一般性支出和非急需、刚性支出，严控三公经费支出。

　　（三）对个人和家庭的补助决算数为48.97万元，年初预算为 7.23万元，决算数大于预算的主要原因是按规定追加退休人员病故抚恤金支出。

　　四、2021年度政府性基金支出决算情况

　　本部门2021年度无政府性基金支出 。

　　五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

　　本部门2021年度无国有资本经营预算支出。

　　六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计 0  万元，完成年初预算的  0 %，比上年决算数 0万元，增加 0 万元，比年初预算  0.21 万元减少了0.21万元，下降100 %。三公经费总体较去年同比持平。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 0 万元。

　　具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费支出 0万元，完成年初预算的 0 %，比上年增加0 万元。全年使用财政拨款安排机关0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0 人次。

　　（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

　　公务用车购置支出0 万元，完成年初预算的 0%，比上年增加0 万元,公务用车运行支出 0 万元，完成年初预算的0%，比上年增加0 万元。2021年，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0 万元。

　　（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的 0 %， 比上年增加 0 万元。其中：国内公务接待批次 0 次，人次 0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次0次。

　　七、其他重要事项情况说明

　　（一） 机关运行经费支出情况说明。

　　本部门2021年度机关运行经费支出37.03万元，比年初预算数增加 4.21 万元，增长12.55 %。主要原因是：按规定追加在职人员其他交通费用及农村综合改革经费支出。比2020年机关运行经费支出44.6万元减少7.57万元降低16.97%%。主要原因是：落实过紧日子要求，大力压减非必要开支。

　　（二）政府采购支出情况说明。

　　本部门2021年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额 0  万元，占政府采购支出总额的0  %，其中：授予小微企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的 0  %。

　　（三）国有资产占用情况说明。

　　截至2021年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：副部（省）级领导干部用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车0 辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况。

　　1.绩效管理工作开展情况。

　　本部门未开展预算绩效管理工作。

　　第四部分  名词解释

　　一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

　　五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。